מס טיפול בחלוקות מ- IRA

-> ->

"יישום של הגבלה אחת לשנה- rollover. החל בשנת 2015, אתה יכול לעשות רק אחד rollover מ IRA למשנהו (או אותו דבר ) IRA בכל תקופה של 1 שנה ללא קשר למספר IRAs בבעלותך.עם זאת, אתה יכול להמשיך לבצע העברות נאמנות אל נאמן בלתי מוגבל בין IRAs כי זה סוג של העברה אינו נחשב rollover. כמו כן, אין גבול על מספר rollovers מ IRA המסורתית ROT IRA (הידוע גם המרות). " (מס הכנסה, פרסום 17, מס הכנסה הפדרלית שלך, פרק 17. לקבלת מידע נוסף, ראה את היישום של מגבלה אחת המגבלה סעיף של פרסום 17.)

גלגול של סכומי תשלום מסוימים של חברת התעופה: סוגים מסוימים של הפצות מתוכניות הטבה מוגדרות ששולמו לעובדי חברת התעופה עשויים להיות מגולגלים ללא השלכות מס על ה- IRA המסורתי. ההפרשה החדשה היא רטרואקטיבית לשנת 2014.
Rollovers מותר תוכניות פרישה אחרות לתוך חשבונות פרישה פשוטה: לאחר הסיום של שנתיים לאחר התקופה שלאחר תאריך השתתפות העובד הראשון SIMALE IRA, עובדים עשויים לגלגל על קרנות אחרות של תוכניות retirements הקבוצה (כגון 401 (k) תוכניות) ו מסורתיים IRAs לתוך שלהם פשוט IRA. יעיל עבור rollovers לאחר דצמבר 18, 2015.

- <->

"באופן כללי, הפצות מ- IRA מסורתי חייבות במס בשנה שבה אתה מקבל אותן."
"זה אומר שאתה חייב לכלול התפלגויות כאלה ברוטו שלך אלא אם כן אתה מגלגל אותם. "
" הפצות ממסגרות ה- IRA המסורתיות שאתה מכניס בהכנסה חייבות במס ככנסה רגילה "." ללא טיפול מיוחד: בעת חישוב המס שלך, אינך יכול להשתמש באפשרות המס של 10 שנים או טיפול ברווח הון החלים על הפצות חד פעמיות מתוכניות פרישה מוסמכות ".
הפצות שזכאיות לטיפול פטור ממס > ככלל, הפצות מ- IRAs חייבות במס בשנה שבה אתה מקבל את ההפצה. אבל יש יוצאים מן הכלל. חריג פועל כדי להפוך את ההפצה (או חלק מההפצה) לפטור ממס, כלומר הסכום אינו חייב להיכלל בהכנסה ברוטו של אדם.החריגים כוללים את הפעולות הבאות:
Rollovers,
הפצות צדקה מוסמכות,
הפחתת מסים ללא תרומות,
החזרת תרומות שאינן ניתנות להשתתפות,
הפצות מוסמכות של רוט IRA,
פעם חשבון בריאות החיסכון הפצה מימון,

הפצה של חוזה קצבה מחשבון ה- IRA שלך.

בעלי חיים בסיוע טיפול טיפים הסמכה