כללים למעמד הגשת תביעות, תביעת תובעים וה- EITC

זמן המס מביא הרבה שאלות שיכולות להיראות פשוט במבט ראשון אבל להתברר מסובך. אנשים לעתים קרובות תוהה אם הם יכולים לתבוע תלויים מסוימים, בין אם הם זכאים ראש הגשת מצב משקי הבית, או אם הם זכאים לקבל את המס הכנסה זיכוי. שלוש הטבות המס הללו קשורות קשר הדוק, כולן נועדו לסייע למזער את נטל המס על משפחות עובדות.

אבל למרות שהם קשורים, לכל אחד יש דרישות ייחודיות, נפרדות שלו, שבו הדברים מסתבכים.

תובעים תלויים

בואו נתחיל עם תלויים כי שני תמריצי המס האחרים - הן את ראש הגשת מצב משקי הבית ואת הרווחים הכנסה שנצברו - שניהם דורשים משלם המסים יש אחד או יותר מהם להיות זכאי.

תלויים הם לעתים קרובות ילדים, כי מעצם הגדרתם, תלוי הוא אחד שמסתמך על מישהו אחר עבור תמיכה כספית. אבל זה לא אומר התלויים שלך יכול להיות רק את הבנים או הבנות. סוגים אחרים של יחסים תלויים יכולים להתקיים, כמו עם הורים, סבים, אחייניות, אחיינים ובני משפחה אחרים. ישנן שתי דרכים כדי להיות זכאי כתלות, גם תחת הקריטריונים הילד זכאי או תחת הכללים היחסיים מתאימים.

ילד זכאי חייב להיות צעיר מגיל 19 ביום האחרון של שנת המס או גיל 24 אם הוא סטודנט במשרה מלאה.

אין הגבלות גיל אם הוא נכה לחלוטין לצמיתות. הוא בטח גר בביתך יותר ממחצית השנה. לחיות בחדר במעונות בבית הספר נחשב היעדרות זמנית מהבית שלך אז הוא עדיין זכאי לחיות איתך אם הבית שלך הוא הבסיס הביתה שלו. הוא לא יכול היה לספק יותר ממחצית התמיכה הכספית שלו במהלך השנה.

הכללים של קרובי משפחה מתאימים דומים, אך אין מגבלות גיל או נכות, למעט העובדה שהתלות אינה יכולה להיות הילד המזכה של משלם מסים אחר. כמה קרובי משפחה, כולל הוריך ואחייך, פטורים מהכלל שעליהם להתגורר בביתך, אך אלה שצריכים לחיות אתה חייבים להתגורר בביתך במשך כל השנה, לא רק יותר משישה חודשים. ההכנסה הכוללת של התלמיד לשנה חייבת להיות נמוכה מסכום הפטור האישי של אותה שנה.

תביעה לתלות - או להיות זכאית לתבוע תלות - יכולה לפתוח את הדלת למספר הטבות לחיסכון במס. אתה יכול לתבוע אחד פטור אישי עבור כל אחד התלויים שלך, ואתה יכול גם להיות זכאי לקבל את הרווחים הכנסה, את הילד זיכוי מס, הילד ותלוי מס זיכוי אשראי, וכן זיכוי מס זיכויים או ניכויים עבור התלויים, רק שם כמה.במקרים מסוימים, הורה משמורן הטוען לילדה כתלות, רשאי לוותר על הזכות לתבוע את הפטור האישי של התלמיד, ובכך מעניק אותו בפועל להורה האחר, תוך שמירה על זכאות למעמד של ראש משק הבית ואשראי להכנסה.

ראש משק הבית הגשת מצב

הגשת ראש משק הבית מרחיב את סוגריים ההכנסה אשר כל שיעור המס חל.

לדוגמה, ראש של פיילר משק הבית יכול להרוויח עד 50 $, 800 ועדיין להישאר 15% מס סוגר כמו של 2017. לקחת את התלוי שלו והוא הופך להיות פילר אחד. ככזה, הוא יעבור מ 15% סוגר לתוך 25% מס סוגר כאשר הוא מרוויח רק 37 $, 950.

כדי להיות זכאי ראש משק הבית, משלם המסים חייב להיות לפחות אחד תלויים להיות רווקה או " נחשב "לא נשוי תחת חוקי ה- IRS, ולכן הטבות מס זה מתאים במיוחד עבור הורים חד הוריים. אתה עדיין יכול להעפיל אם אתה מופרד מבן הזוג שלך, אבל לא התגרשו משפטית אם אתה לא גר איתו אחרי 30 ביוני של שנת המס.

בניגוד לכללים פשוט בטענה תלות, מזכה כראש משק הבית דורש התלות שלך חייב להיות קשור קשר הדוק לך על ידי הלידה או הנישואין.

התלוי שלך חייב לגור איתך במשך יותר ממחצית השנה, ואתה חייב לספק יותר ממחצית העלות הכוללת של שמירה על הבית שלך.

שתי הדרישות האחרונות הן לא במקרה של תביעה פשוטה למישהו כתלות. לדוגמה, אם כי ההורה שלך לא צריך לגור איתך כדי שתוכלו לתבוע אותה כתלות, היא צריכה לחיות אתך לפחות חצי שנה כדי שתוכלו לעמוד בראשכם של משק הבית, אלא אם כן יש לך עוד תלוי מי גר איתך כל השנה. ואת הכלל לגבי עלויות של הבית שלך הוא ייחודי למצב תיוק זה.

מס הכנסה שהורווחו אשראי

הרווחים שהרווחת אשראי הוא זיכוי מס החזר למשפחות הכנסה נמוכה שיכולה לגרום משלם המסים שיש שיעור מס אפקטיבי שלילי. במילים אחרות, אתה תקבל בחזרה יותר כמו החזר ממס הכנסה מאשר שילמת במהלך השנה באמצעות ניכוי מס הכנסה.

ילדים, נכדים, אחים, אחיות, אחייניות ואחיינים יכולים להעפיל למשלם המסים כתלויים למטרות EITC, אך הורים, סבים וסוגים אחרים של יחסים בדרך כלל לא. האדם התלוי שלך חייב להיות צעיר מגיל 19, או גיל 24 אם הוא סטודנט במשרה מלאה, כדי להעפיל לך זיכוי מס זה.

השוואת כל הכללים

כל אלה מגבלות וכללים יכולים לגרום לתסכול במצבים שבהם משלם המסים הוא טיפול ותמיכה כספית אדם אחר, אבל אין קשר ביניהם על ידי דם או נישואים. משלם מסים כזה עשוי לגלות כי הוא זכאי רק למעמד התביעה היחיד ולפטור האישי של התלוי, אך הוא אינו זכאי להגיש כראש משק הבית או לתבוע את ההכנסה שנצברה.

תוכנה להכנת מס כוללת בדרך כלל שאלונים כדי לעזור למשלם המסים לקבוע אם הם זכאים לתבוע תלות, להגיש כראש משק הבית, ולטעון את ההכנסה הרוויח אשראי.רבים מן השאלות האלה ראיון אולי נראה חוזר על עצמו, אבל זה בגלל בכל מקרה הקריטריונים הם קצת שונה. למס הכנסה גם מספק כלי אינטרנט שנקרא עוזר EITC לעזור משלמי המסים להבין אם הם זכאים להכנסות הכנסה שנצברו.

The Takeaway חשוב כאן זה רק בגלל שאתה יכול לתבוע תלוי, זה לא באופן אוטומטי לגרום לך זכאות הטבות מס אחרים. אם אינך בטוח היכן אתה עומד, הפתרון הטוב ביותר יהיה להשקיע בתוכנת הכנת מס איכות או להתייעץ עם מקצוען מס.