קנדי ​​מס הכנסה: דיווח הכנסות עסקים זרים

חלק מההכנסה העסקית שלי היא ממדינות אחרות. כיצד אוכל לדווח על כך?

בדרך כלל, אתה מתייחס הכנסה עסקית זרה באותו אופן היית מטפל בהכנסות עסקים ממקורות קנדיים על ההחזר המס הקנדי שלך.

כלומר, אם אתה הבעלים הבלעדי או חלק של שותפות, תוכלו לדווח על הכנסה זרה במסגרת העסק שלך או הכנסה מקצועית על טופס T2125: הצהרת עסקים או פעילויות מקצועיות.

אז ההכנסה שלך בחו"ל צריך להיות מומרים דולר קנדי. סוכנות ההכנסות של קנדה (CRA) ממליצה להשתמש בשער החליפין של בנק קנדה שהיה בתוקף ביום קבלת ההכנסה או באמצעות שער החליפין השנתית הממוצע.

למשל, נניח שאני עושה קצת עבודה עבור לקוח אמריקאי, ששולח לי המחאה ב דולר ארה"ב. זה נהיה המרה לקרנות הקנדי כאשר אני להפקיד אותו בחשבון העסקי הקנדי שלי, ואני לרשום את זה ברשומות העסק שלי. כאשר אני ממלא את טופס מס הכנסה T1 שלי, זה הכנסה זרה היא חלק סך כל ההכנסות שלי חישובים.

עם זאת, אם אתה בעצם ביצוע העבודה שלך במדינה זרה, כגון ארצות הברית, ייתכן שיהיה עליך לשלם מס הכנסה במדינה זו. ארצות הברית מבססת את מערכת מס ההכנסה על אזרחות והמקום שבו היא מבוצעת, בניגוד לקנדה, אשר מבססת את מערכת מס ההכנסה על תושבותה. כדי לסבך עוד יותר את העניינים, כמה מדינות יש מס הכנסה המדינה וחלק לא.

אז אתה עלול בסופו של דבר להגיש החזר מס עם שירות מס הכנסה (IRS) ולשלם מסים אמריקאי.

- אם אתה מרוויח את כל ההכנסות שלך או חלק מהעבודה בחו"ל אתה עדיין צריך להגיש החזר מס קנדי ​​אם אתה ייחשב תושב קנדה למטרות מס. בדרך כלל, אתה נחשב תושב אם אתה שומר על "קשרים משמעותיים מגורים עם קנדה", על פי סוכנות הכנסות קנדה.

זה כולל:

בעלות על בית בקנדה

בעל בן זוג או ילדים בקנדה

בעל רכוש אישי בקנדה כגון כלי רכב, רהיטים וכו '

• לאחר ביטוח בריאות במחוז קנדי או שטח
• לאחר חשבונות הבנק הקנדי, כרטיסי אשראי, חשבונות השקעה וכו '
• אם אתה נחשב תושב קנדה אז אתה חייב להגיש דו"ח מס קנדי ​​לדווח על כל ההכנסות המקומי והזרים. אם יש לך הכנסה בחו"ל שילם מס על ההכנסה במדינה זה היה הרוויח, תזכה את המס הזר על החזר המס הקנדי שלך.
• לדוגמה, אם הרווחת 30 $, 000 של הכנסות מעבודה בארצות הברית והגשת החזר מס U. ושילמת 5000 $ מסים U. ש, היית עדיין לדווח על 30,000 $ של U.ס הכנסה על החזר מס הקנדי שלך אבל בגלל קנדה וארצות הברית יש אמנת מס אתה יזוכה עם 5000 $ ששילמת בארה"ב
• שים לב כי ייתכן שיהיה עליך לשלם מס נוסף על ההכנסה הזרה אם שער הקנדי גבוה יותר. אז בדוגמה לעיל, אם שיעור המס הקנדי על $ 30, 000 של ההכנסה היה 7000 $ היית צריך לשלם תוספת של $ 2000 מסים בקנדה.

אם אתה זכאי כתושב שאינו למטרות מס אז אתה לא צריך להגיש החזר מס קנדי.

אמנות מס

כדי למנוע מס כפול יש בקנדה הסכמי מס עם יותר מ -80 מדינות, כולל ארה"ב, מקסיקו, בריטניה, צרפת, גרמניה, איטליה, סין וכו '. מחלקת האוצר מנהלת רשימה של אמנות מס כיום בתוקף. אמנות מס בדרך כלל להגביל את סכום המס לתשלום אשר תשלם בארץ המגורים שלך. עם זאת, הוראות האמנה יכול להשתנות באופן משמעותי ממדינה למדינה. אם יש לך הכנסה עסקית ממדינה שאין לה אמנת מס עם קנדה אתה עלול בסופו של דבר לשלם מסים כפולים (ראה מחלקת האוצר מצב ההתפתחויות אמנת מס).

תעודת תושב

כמה מדינות עשויות לחייב אותך לספק תעודת תושבות קנדית כדי להוכיח שאתה מתגורר בקנדה ופטור אותך מתשלום מס בתחומם.

כדי לקבל את האישור ניתן להחיל על CRA.

התייעץ עם מקצוען המס שלך לפני עבודה בחו"ל

לפני ביצוע כל פעילות עסקית מחוץ לקנדה, אשר עשויה ליצור מסים בתחום השיפוט, עליך להתייעץ עם מקצוען מס ו / או ליצור קשר עם משרד המס המקומי שלך ולהסביר את המצב. התמודדות עם בעיית המס המקומי יכול להיות קשה מספיק, אבל פתרון בעיית המס בין סוכנויות המס המקומי וזרים יכול להוביל חודשים של תסכול והוצאות.

קרא עוד על העסק הקנדי שלך ועל מסים:

מסים את רוב ניכוי מס עבור עסקים קטנים קנדי ​​

6 הביתה מבוסס מס ניכוי מס הכנסה אתה לא רוצה לפספס

למקסם את העסק שלך מס הכנסה ניכויים < מס הכנסה קנדי ​​שאלות נפוצות אינדקס

Small Business Canada שאלות נפוצות אינדקס