כיצד לשמור על מסים באמצעות ניכויים ואת זיכויי מס

אתה יכול להפחית באופן משמעותי את מס ההכנסה על ידי שמירת פרישה, בעלות על הבית, או לשלוח את הילדים לקולג '. הנה איך זה עבד עבור לקוח אחד.

לפני כמה שנים, כאשר הייתי מכין את ההחזר על המס עבור זוג נשוי לשנת המס 2012, הבנתי שיש להם את האסטרטגיה המס האידיאלי. הם הצליחו להוריד את מס הכנסה הפדרלי שלהם על ידי בעלות על בית צנוע, לשים את הילדים דרך המכללה, ושמירה על פרישה.

-> ->

נשמע מושלם, אבל איך מספרים לעבוד? באמצעות שנת המס 2012 IRS מגבלות ושיעורי המס שהיו ישימים באותה עת, הנה איך צמצמנו את ההכנסה החייבת שלהם.

כדי לראות כיצד אסטרטגיות אלו עשויות לפעול עבורך, הקפד להתייעץ עם אתר ה- IRS עבור שיעורי המס הפדרליים העדכניים ביותר.

מס אסטרטגיה 1: שמור בתוכנית 401k

נתחיל עם הפרופיל שלהם. בני הזוג מגישים החזר מס משותף ויש להם שלושה ילדים: שניים במכללה ואחד בתיכון. בין שניהם, הם מרוויחים $ 76, 500 בשכר. כל אחד מהם מכניס 5,000 דולר בתוכניות החיסכון הפנסיוניות של 401 אלף, מה שמקטין את שכרם החייב ב -10 דולר. עכשיו, בני הזוג חייבים במס רק ב -66 $, 500. (זה קורה גם ההכנסה ברוטו המותאמת שלהם.)

< - 3 ->

מס אסטרטגיה 2: קנה בית & להתאים את הניכויים שלך

כי הם הבעלים של בית, בני הזוג זכאי לפרט את הניכויים שלהם. מלבד ריבית המשכנתא של 16 $, 000, בני הזוג יש גם מסים הנדל"ן (עוד $ 5, 000), תרומות הכנסייה שלהם (כ $ 3, 700), ובואו לא נשכח את מס הכנסה המדינה אשר היו מנוכה על המשכורות שלהם ($ 2 , 500).

הניכויים המפורטים שלהם הסתכמו ב -27 $, 200. זה, בתורו, מפחית את AGI שלהם מ 66 $, 500 $ 39, 300.

הלקוחות יכולים להפחית את ההכנסה החייבת שלהם על ידי 19,000 $ בגלל חמש הפטורים האישיים שלהם . פטורים אישיים הם סכום סטנדרטי עבור כל משלם המסים ותלוי על ההחזר המס.

עבור 2012, סכום הפטור האישי הוא $ 3, 800, פעמים חמישה אנשים (בעל, אישה, שלושה תלויים) שווה $ 19, 000. הפטורים האישיים לתפקד כמו ניכוי בכך כי מקטין את ההכנסה החייבת של הזוג.

לאחר הפחתת הפטורים האישיים שלהם, ההכנסה החייבת של הזוג היא 20 $, 300. זהו הסכום שבו מס הכנסה פדרלי מחושב. באמצעות שיעורי המס 2012 נותן להם מס הכנסה של 2 $, 175. אנו מבחינים כי בני הזוג נופל בסוגריים המס 15% על בסיס ההכנסה החייבת שלהם עבור זוגות נשואים הגשת משותפת. עבור 2012, הראשון $ 17, 400 של ההכנסה החייבת במס בשיעור של 10%. 15% מסגרת המס חל על הכנסה חייבת מעל $ 17, 400 עד 70 $, 700. עם זאת, ההכנסה החייבת של הזוג הוא רק 20 $, 300, אז שיעור 15% חל רק על הסכום שבו ההכנסה החייבת שלהם עולה $ 17, 400, המהווה את הסוף של סוגר נמוך 10%.הסכום במס בשיעור 15% הוא 2 $, 900, וכתוצאה מכך $ 435 במס מחושב. שילוב של הסכומים מתוך 10% ו -15% שיעורי המס, הזוג הזה יש מס הכנסה פדרלי של 2 $, 175.

מס אסטרטגיה 3: להשתמש זיכויים מס לחסל את המסים שלך

שניים מילדיהם ללכת לקולג '. בתם הבכורה היא בוגרת באוניברסיטה ממלכתית, ובנם, הבכור השני, היה סטודנט שנה באוניברסיטה אחרת.

עבור 2012, יש להם את האפשרות להחליט בין Lifetime למידה אשראי או הזדמנות הזדמנות אמריקאית. בני הזוג בילו 15,000 $ על שכר הלימוד של הבת ו 5,000 $ על שכר הלימוד של הבן שלהם השנה. בני הזוג יכולים לבחור בין Lifetime למידה אשראי בשווי של 20% של הראשון $ 10, 000 של שכר לימוד הוצאות (עבור אשראי מקסימלי של $ 2, 000) או את ההזדמנות הזדמנות אמריקאית בשווי של עד $ 2, 500 על הראשון $ 4, 000 של ההסמכה הוצאות חינוך, הכוללות חומרי לימוד וכן שכר לימוד.

או שילוב של זיכויי המס עבור ההשכלה הגבוהה יהיה מלא לחסל את הזוג של 2 $, 175 במס הכנסה פדרלי. אבל במקרה שלהם, הזדמנות הזדמנות אמריקאית הסתדר טוב יותר, שכן 40% כי זיכוי מס הוא החזר. עם שתי הזדמנויות אמריקאיות הזדמנות מקסימלית $ 2, 500 כמות, זה $ 5, 000 זיכויי המס.

60% מהסכום הזה, או 3000 $, מקזז את מס ההכנסה הפדראלי של 2 $, 175. חלק זה של האשראי האמריקאי אשראי הוא בלתי ניתן להחזרה, כך חלק זה של זיכוי מס מקטין מס ההכנסה הפדרלי שלהם לאפס, אבל לא מתחת לאפס.

ארבעים אחוז של האשראי שלהם הזדמנות אמריקאית היה להחזר, אז $ 2, 000 של האשראי כי טופל כאילו היה תשלום מס. זיכויים זיכוי פונקציה בדיוק כמו ניכוי מס ותשלומים מס אחרים, וכל סכום עודף מעל החבות במס הכנסה הפדרלי מוחזר על ידי מס הכנסה. עבור הזוג הזה, הם קיבלו החזר מס זה היה $ 2, 000 גבוה יותר מאשר כמות המס הם שילמו באמצעות ניכוי.

אסטרטגיה מס 4: להתאים את ניכוי שלך & להוציא החזר מס שלך בחוכמה

אז, בני הזוג מקבל החזר מלא של כל ניכוי שלהם, בתוספת סכום נוסף מהחלק הניתן להחזר של אשראי הזדמנות אמריקאית. הם החליטו להשתמש בחלק מההחזר שלהם כדי לפתוח את רוט IRAs הן עבור הבעל והן עבור אשתו (עד $ 5, 000 כל אחד עבור שנת 2012), וכן לשים את השאר בכמה תעודות הבנק של הפקדה לקרן המכללה הצעירה של הבת שלהם.

כפי שאתה יכול לראות, לפעמים הפסקות מס הן דבר טוב מאוד. על ידי בעלות על בית, לשים את הילדים שלהם דרך המכללה, ולשמור על פרישה, בני הזוג הזה הצליח לחסל את הצעת החוק המס שלהם.