הבנה חשבונות פרישה אישי (IRAs)

חשבונות פרישה הפרט, הידוע בשם IRAs, הם בעצם תוכניות חיסכון עם המון מגבלות. היתרון העיקרי של ה- IRA הוא שאתה יכול לדחות תשלום מסים על הרווחים והצמיחה של החיסכון שלך עד שאתה בעצם למשוך את הכסף. החיסרון העיקרי הוא כי חוק המס מטיל קנסות אם יש לך למשוך כל הכספים לפני שתגיע לגיל 59 1/2.

ישנם מספר סוגים שונים של IRAs וכל אחד יש משמעויות משלו ואת דרישות הזכאות.

-> ->

חשבונות פרישה מסורתית הפרט

היתרונות של IRA מסורתית כוללים:

• אתה יכול לטעון ניכוי מס כאשר אתה לתרום כסף מסורתי IRA. ניכוי זה מקטין את ההכנסה החייבת שלך ולכן התוצאה הסופית היא כי אתה לא משלם מס הכנסה על הכסף שאתה להפריש בחשבון.
• החיסכון גדל מסים נדחים. אתה לא צריך לכלול ריבית, דיבידנדים, או רווחי הון מ- IRA על ההחזר השנתי השנתי שלך.
• כאשר אתה למשוך את הכסף, את ההפצה מ IRA נכלל בהכנסה החייבת שלך. זה מסים כהכנסה רגילה. אתה בעצם משלם מסים מאוחר יותר על הכסף שאתה מרוויח היום, הודות לניכוי מס על התרומות שלך. גמלאים רבים מוצאים את עצמם בסוגריים מס נמוכים יותר מאשר הם היו כפופים כאשר הם עובדים להרוויח, אז אתה עלול בסופו של דבר לשלם פחות שיעור המס על הכסף הזה.

- <->

עכשיו, עבור חסרונות:

• אתה לא פשוט לשלם מס הכנסה על הכסף אם אתה מוצא כי אתה צריך לסגת חלק ממנו לפני הפרישה. אתה גם לשלם תוספת 10 אחוזים עונש מס על ההפצה המוקדמת אם אתה למשוך את הכסף לפני שתגיע לגיל 59 1/2.
• אתה חייב להתחיל למשוך כספים מ IRA מסורתית בתחילת השנה אתה מגיע לגיל 70 1/2. אתה חייב לקחת לפחות את הפצה המינימלית הנדרשת או "RMD" בכל שנה או שאתה תהיה מכה עם הבלו של 50 אחוזים של הסכום RMD כי אתה לא לשלם מס הכנסה רגיל על כי אתה לא למשוך את הכסף.

• יש כמה הגבלות לגבי מי יכול לקחת ניכוי עבור תרומות IRA המסורתית. אם אתה או בן הזוג שלך מכוסים גם על ידי תוכנית פרישה בעבודה, הניכוי שלך עשוי להיות מוגבל או ייתכן שלא תוכל לנכות כל התרומה שלך בכלל.

Nedeductible מסורתית חשבונות פרישה אישי

IRA בלתי ניתנת לניסיון היא IRA מסורתית אבל התרומות אינן מוכרות לצורכי מס. מה היתרון בזה? החיסכון עדיין לגדול מס נדחים עד למועד שבו אתה מתחיל לקחת הפצות, ואת החלק העיקרי של הפצות אלה הם ללא תשלום פרישה כי כבר שילמת מסים על הכסף שהושקע בזמן שאתה הרוויח את זה.החלק של הגידול מתבצע כהכנסה רגילה.

אנשים בדרך כלל בוחרים IRA בלתי ניתנת לניצול כאשר הם מוצאים את עצמם במצב כלכלי מסוים מאוד:

• הם מכוסים על ידי תוכנית פרישה דרך המעסיק שלהם, ו
• ההכנסות שלהם גבוהים מדי כדי להיות זכאים לנכות תרומות IRA המסורתי שלהם, ו
• הם אינם זכאים לממן רוט IRA, ו
• הם רוצים לתרום חיסכון נוסף לקראת פרישה בחשבון מס נדחים.

ההבדל העיקרי בין IRA nondeductible ו- IRA מסורתי הוא הטיפול במס על התרומה המקורית.

כל שאר הכללים החלים על IRAs המסורתית חלים גם כאן. יש עדיין עונש של 10 אחוזים על הפצות מוקדמות, ועל הפצות חייב להתחיל בשנה בעל החשבון מגיע לגיל 70 1/2.

רוט אישי פרישה חשבונות

רוט IRA מספק חיסכון פוטנציאלי ללא מסים והפצות. שלא כמו IRA מסורתית, אתה לא מקבל ניכוי עבור התרומות שלך בזמן שאתה עושה אותם. זה עושה את החשבונות האלה דומים IRAs unonductible, אבל יש הבדלים משמעותיים כיצד חלוקת מסים.

התכונות העיקריות של רוט IRA כוללים:

• תרומות אינן מוכרות לצורכי מס
• אתה לא צריך לשלם מס הכנסה על הרווחים והצמיחה של החיסכון בתוך רוט IRA
• הפצות מ רוט IRA הם לגמרי ללא תשלום בתנאי שאתה עומד בתנאים מסוימים.
• אתה יכול לתרום IRA רוט גם אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה
• Roth IRAs יש כמה מגבלות הכנסה
• כללי הפצה המינימום הנדרש אינם חלים על Roth IRAs

IRA גבולות תרומה

הסכום הכולל שניתן לתרום ל- IRA מסורתי או ל- IRA של Roth מדי שנה, או לכל שילוב של השניים, מוגבל ל -5 $ 500, נכון לשנת 2017. המגבלה הזו נותרה ללא שינוי מאז 2013, כאשר היא גדלה $ 5, 000 הגבלה כי היה במקום בשנת 2012.

אבל אתה יכול לתרום יותר אם אתה בן 50 או יותר, עד $ 1, 000 . תופעה זו ידועה כתרומת "מלכודת" והיא נשארת זהה משנה לשנה.

גבולות תרומה אלה חלים על סוגים מסורתיים, בלתי ניתנים לזיהוי, ו- ROT IRA. אם אתה רוצה לממן הן IRA מסורתית רוט IRA, אתה יכול לתרום כל שילוב של כספים לכל אבל את הסכום המשולב לא יכול לחרוג מהמגבלה השנתית. לדוגמה, אתה יכול לשים $ 2, 750 לתוך IRA מסורתית ועוד 2 $, 750 לתוך רוט IRA.

פשוט פנסיה עובד אישי פרישה חשבונות

SEP IRAs הם סוג של תוכנית פרישה קבוצתית. מעסיק קובע את תוכנית ה- IRA SEP, ואז עושה תרומות ל- IRA מסורתי זה מוגדר בתוך SEP IRA. תוכניות אלה פופולריים עם אנשים עצמאיים כי הם מאפשרים מגבלות תרומה גבוהות יותר מאשר IRAs רגיל. אחרת, SEP IRAs מטופלים באופן דומה IRAs המסורתית. התרומות נעשות עם דולר לפני מס, הפיצויים ממוסים כהכנסה רגילה, ויש קנסות על הפצות מוקדמות.

חיסכון תמריצים תוכניות התאמה עבור עובדים

פשוט IRAs הם גם צורה של תוכנית פרישה קבוצתית. הם קל יותר להגדיר ולתחזק מאשר 401 (k) או תוכניות פנסיה, אבל הם מציעים גבולות תרומה נמוכה יותר מאשר תוכניות אחרות הקבוצה. Simpl IRAs מאפשרים לך לתרום מראש מס דולר עם תרומות תואמות מהמעסיק שלך. החלוקות מתחייבות כהכנסה רגילה, ויש קנסות על הפצות מוקדמות.

כאשר תרומות חייב להיעשות

אתה יכול לתרום כספים IRA בכל עת לאורך כל השנה. לאחר השנה הסתיימה, אתה עדיין יכול לתרום תרומה של IRA בשנה הקודמת כל עוד התרומה מתבצעת על ידי המועד האחרון מס אפריל. משמעות הדבר היא כי עבור שנת המס 2017, המועד האחרון למימון IRAs הוא אפריל 17, 2018.