2016 - כיצד מסים על הפצות עבודה IRA רגיל

ברגע שאתה מגיע לגיל 59 1/1, אתה יכול לקחת הפצות מ IRA שלך, ואתה לא תשלם מס קנס. אבל הסכום שאתה מושך עדיין כפוף מס הכנסה. הפצות IRA נורמלי נכללות על קו 15a ו / או 15b על טופס 1040 המס שלך. כלומר, הסכום שאתה מושך נכלל בחישוב הקובע כמה הכנסה חייבת לך באותה שנה קלנדרית.

כמה מס אני אשלם על הפצה IRA?

הסכום הכולל של המס שאתה משלם על הפצה IRA יהיה תלוי הסכום הכולל של הכנסות וניכויים שיש לך באותה שנה.

אם אתה מסתכל על טופס מס 1040, תראה על קו 15 יש מקום "הפצות IRA. "אם ה- IRA שלך מומן עם דולר לפני מס, את מלוא הסכום של ההפצה יהיה חייב ללכת בשורה 15b.

כמות הפצה IRA שלך מתווסף למקורות אחרים של הכנסה יש לך לקבוע את ההכנסה ברוטו מותאם. הכנסה מתואמת ברוטו שלך מופחת אז על ידי ניכויים מותרים ופטורים, והתוצאה היא ההכנסה החייבת שלך. אם יש לך הרבה הכנסה ולא הרבה ניכויים, מצפים לשלם יותר מס על הפצה IRA שלך מאשר מישהו עם הכנסה פחות ניכויים ועוד.

אם אתה עדיין לא גיל 59 ½, 10% עונש המס יחולו גם על הפצה IRA אלא אם כן אתה זכאי חריגה מס מוקדם עונש מס.

IRA הפצה מיסים דוגמה

בואו נסתכל על מישהו בודד, בן 60, מי צריך IRA משיכות כדי לכסות את הוצאות המחיה.

היא / היא צריכה לקחת 2 $, 500 בתחילת כל חודש לאורך כל השנה. הכסף מגיע מן rollover IRA אשר בא מעבודתו של 401 (k) לשעבר של המעסיק במקור.

גלילה IRA לא היה במס כאשר הוא הועבר מן 401 (k) תוכנית כמו העסקה נעשתה כראוי בעקבות כל כללי גלגול.

הכספים הלכו ישר מן 401 (k) כדי קסטודיאן פיננסיים חדשים, ולכן הבעלים IRA מעולם לא היה ברשותו של הכספים.

אדם זה רוצה לקבל $ 2, 500 זמין בכל חודש ויש לו את זה באופן אוטומטי עבר לחשבון בודק. היום הוא משאיר את ה- IRA rollover זה נחשב הפצה IRA הבנתי, אשר כפוף מיסוי.

מלבד $ 30, 000 ב IRA הפצות (12 פעמים $ 2, 500) s / הוא יהיה גם הכנסות אחרות מפנסיה של $ 12, 000. סה"כ הכנסה ברוטו מותאם (AGI) הוא $ 42, 000.

אדם זה אינו מפרט ניכוי ומשתמש ניכוי סטנדרטי ($ 6, 300 בשנת 2016) ופטור אישי ($ 4, 050 בשנת 2016). קח AGI, פחות ניכוי, ואת כמות הפטור, ואתה מקבל $ 31, 650 של הכנסה חייבת.

שיעורי המס 2016 מראים כי עבור אדם אחד הראשון 9, 275 של ההכנסה החייבת במס בשיעור של 10%.ההכנסה החייבת מ $ 9, 276 ל 37 $, 650 הוא במס בשיעור של 15%. התוצאה: אדם זה ישלם 4 $, 284 מסים.

אם אדם זה היה מסים מנוכה מן הפצות IRA שלהם הפנסיה שלהם בשיעור של 10%, אז הם היו משלמים מספיק לאורך כל השנה. אם הם לא היו מסים ניזוק, הם יצטרכו לכתוב המחאה על 15 אפריל והוא חייב בתשלום מס קנס גם.

כאשר factoring בתקציב שלך צריך פרישה, לא לשכוח להפריש כסף עבור המסים.