היתרונות של IRA אמון ו מורשת החיסכון

הערה: חוקי המדינה משתנים לעתים קרובות והמידע הבא עשוי שלא לשקף שינויים שחלו לאחרונה בחוקים. לקבלת מסים שוטפים או ייעוץ משפטי, יש להתייעץ עם רואה חשבון או עם עורך דין מאחר והמידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ מס או ייעוץ משפטי ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס או ייעוץ משפטי.

אם יש לך נכסים משמעותיים ב- IRA, אז אתה צריך לשקול הגדרת סוג מיוחד של אמון לחיים נשלף אשר נועד להיות הנהנה של ה- IRA שלך אחרי שאתה מת.

-9 ->

סוג זה של אמון הוא מכונה על ידי כמה שמות שונים, כולל IRA אמון , IRA חי אמון , IRA Ihor של אמון >, IRA I Stretch Trust , IRA ירושה אמון או פרישה עצמאית אמון . -> ->

להלן תמצא מידע על כל היתרונות כי IRA אמון יכול להציע למוטבים שלך, כולל בן / בת הזוג שלך אם אתה נשוי.

מתן נכס והגנה אחרים עבור המוטבים שלך

באופן כללי, IRAs מוגנים מפני תביעות של נושים לגבי בעל חשבון IRA בזמן שהוא או היא חיה. עם זאת, פעם הבעלים של חשבון IRA מת ו IRA הנכסים להיכנס לידיו של מוטב יחיד, ברוב המדינות נכסי IRA תאבד את מצבם מוגן (ראה החלטה SCOTUS עושה ירושה IRAs פגיע תביעות נושים לקבלת מידע נוסף).

מאידך גיסא, נכסי IRA העוברים לתת-מעבדה שנוצרה לטובת מוטב יחיד בתנאים של קרן IRA, יהיו מוגנים מפני נושים, טורפים, תביעות וזוגות מתגרשים כל עוד הכספים נשארים בתוך הנאמנות ויכולים להיות מופצים רק לפי שיקול דעתו של הנאמן.

פעולה זו תבטיח כי נכסי ה- IRA יישארו שלמים עבור השימוש והיתרון של המוטב במקרה תיקי המוטבים עבור פשיטת רגל, מקבל תביעה, או מתחתן ולאחר מכן התגרשו.

בנוסף, IRA אמון יגן על המוטב מן החלטות שלו רע, הרגלי בהוצאות מופרזת, חוסר ניסיון להשקיע, בני זוג overreaching.

לבסוף, אם אתה רוצה לעשות צרכים מיוחדים מוטב המוטב של ה- IRA שלך, אז subtrust נוצר עבור המוטב יכול להיות תוכנן במיוחד כאמון צרכים מיוחדים שיבטיחו את המוטב ממשיך לקבל סיוע ממשלתי.

יצירת מורשת עבור המשפחה שלך

אם ה- IRA שלך נשאר ישירות למוטבים שלך מחוץ אמון, ואז המוטבים שלך יכול מיד לפדות את ה- IRA שלך להוציא את הכסף כפי שהם רואים לנכון. מה קורה אם המוטב בוחר באפשרות זו? אז לא רק הוא למתוח את החלוקה המינימלית הנדרשת, או RMDs, על תוחלת החיים הנותרים של המוטב לאיבוד, אבל 100% מהסכום מושך ייכלל ההכנסה החייבת של המוטב בשנת הנסיגה.

סוג אחר של בעיה ניתן ליצור אם אתה שם את הנכד הקטן שלך כמו הנהנה ישירה של ה- IRA שלך. אם זה המצב, אזי יש צורך להקים אפוטרופסות או משמר כדי לנהל את ה- IRA לטובת הנכד עד שיגיע לגיל 18. ואז, כשהנכד מגיע לגיל 18, הוא יכול לסגת 100 מה שנותר ב- IRA ללא כל מחרוזות.

מצד שני, אם IRA שלך עובר למוטבים שלך באמצעות אמון IRA, אז אתה יכול לשים את ההגבלות על איך הנכסים שלך IRA הם בילו ומתי וכמה המוטב יכול לסגת.

זה תיצור מורשת מתמשכת עבור המשפחה שלך מאז הנכסים IRA שאינם משמשים במהלך החיים של המוטב יכול להמשיך באמון לטובת צאצאי המוטב. זה יהיה גם חשוב אם המוטב כבר יש עיזבון מס מאז אמון IRA יכול להיות מנוסח כדי למזער או אפילו לחסל מסים עיזבון הנדל"ן של המוטב באמצעות דור-דילוג אמון תכנון.

IRA אמון יכול גם להיות מנוסח על מנת להבטיח כי RMDs חייב להיות מתוח על פני כל החיים של כל המוטבים שלך ולא נסוגה בבת אחת (

למתוח IRA ), ובכך לשמר את IRA נכסים שאינם נחוצים על ידי המוטבים הנוכחיים לטובת הדורות הבאים. תכנון למשפחה ממוזגת

אם אתה בנישואין שניים או מאוחר יותר ואתה ובני הזוג שלך יש משפחה מעורבב, אז הקרן שלך IRA יכול להיות מתוכנן לתת לנאמן שלך גישה IRA שלך לטובת שלך בן זוגו במהלך חייו או שלה, אבל אחרי בן הזוג שלך מת אתה יכול להכתיב כי מה שנותר אמון IRA ילכו למוטבים על פי בחירתך.

זה ימשיך IRA שלך מתוך הידיים של בני הזוג שלך או בן זוג חדש אם בן הזוג שלך בוחר להינשא מחדש.