Roth IRA הנסיגה כללים ותקנות

רוט IRAs הם פרישה מעולה כלי התכנון זמין רק על כל אחד בתוך גבולות הכנסה מסוימים. בנוסף למעסיקים בחסות או פרישה עצמאית תוכניות כמו 401 (k) או SEP IRA, הפרט פרישה חשבונות (IRAs) הם פרישה חיסכון כלי רכב עבור אנשים בעלי הטבות מס חשובים זמינים כולם פשוט על ידי פתיחת החשבון עם הכנסה שהרווחת.

-> ->

ישנם שני סוגים של IRA: IRA מסורתית או Roth IRA. כאן נחקור את הכללים השולטים ברוט IRAs.

מה זה רוט IRA?

כמו IRAs מסורתית, רוט IRAs מאפשרים לך לחסוך עד 5 $, 500 כל שנה (או $ 6, 500 אם אתה בן 50 או יותר) לתוך חשבון חיסכון פרישה בהתאם לשנות את ההכנסה ברוטו מותאם (אשר קובע Roth שלך IRA גבולות תרומה). כמו גם IRAs מסורתית, אתה יכול לתרום רוט IRA גם אם אתה כבר מכוסה על ידי תוכנית בחסות מעסיק כמו 401 (k). לאחר IRA יאפשר לך לשים משם יותר מס יתרון כסף מעל ומעבר לגבולות השנתי של התוכנית האחרת שלך.

ההבדל העיקרי בין IRA מסורתית לבין IRA רוט הוא כי תרומות ל IRA רוט לא מסים לניכוי בשנה הם עשויים, כלומר תוכל לתרום עם דולר לאחר מס. למרות שאתה משלם מסים על הכסף הזה עכשיו, את התמורה של רוט IRA היא כי הן התרומות המקורי ואת הרווחים שלהם יהיה ללא מס בעת ביצוע משיכות מחשבון פרישה או בנסיבות מוגדרות אחרות.

אבל מה אם אתה עושה משיכות לפני שאתה בדימוס? זהו מקום אחר שבו רוט IRAs נבדלים מסורתית IRAs.

ראה מסורתית לעומת רוט IRA למידע נוסף על ההבדלים בין חשבונות אלה.

ROT IRA הפצות מוסמך

ROT IRAs יש מספר כללים המסדירים את הטיפול המס של משיכות.

באופן אידיאלי, כל המשיכות שלך מ- IRA של Roth שלך יהיו הפצות מתאימות , שהיא חלוקה שעומדת בדרישות מסוימות. קריטריוני הפצה אלה כוללים:

• יש לך את החשבון במשך חמש שנים (למד כיצד מחושב כלל חמש שנים זה)
• אתה בן 59 ½ או מעל

משיכות שנעשו בנסיבות אחרות, כגון נכות או מוות , ניתן להגדיר גם כהפצות מתאימות. הפצה נוספת פוטנציאלית מתאימה היא אחת העומדת בדרישות המפורטות תחת פעם ראשונה חריגה רכישת הבית (עד $ 10, 000 חיים מגבלה).

היתרון החשוב ביותר של הפצה מוסמך היא כי זה מס הכנסה חינם, אשר יכול להיות מועיל מאוד פרישה. אבל מה אם אתה רוצה לעשות נסיגה כי לא יעמוד בדרישות לטיפול כהפצה מוסמך?

רוט IRA משיכות בלתי מורשות

כאשר אתה מוכן לבצע נסיגה מ IRA מסורתית, אם אתה בדימוס או לא, ההפצה כולה תהיה כפופה מס הכנסה. אבל עם רוט IRA, זה לא המקרה. אתה יכול למשוך כסף מ Roth IRA שלך בכל עת, וכסף תרמו תמיד יהיה זמין ללא מס הכנסה או עונשים. הסיבה ההבדל הזה הוא העובדה שאתה כבר שילם מסים על הכסף הזה לפני לתרום אותו ROT שלך IRA.

משיכות חשבון של צמיחה כלשהי על התרומות המקוריות שלך, עם זאת, יהיו כפופים מסים ועונשים אפשריים אם הם לא נחשבים הפצות מוסמך. כל משיכות לא מתאימות מעל ומעבר התרומות הראשונית שלך יהיה כפוף למס הכנסה. ואם אתה מתחת לגיל 59 ½, משיכות אלה יהיה גם כפוף 10% עונש נסיגה מוקדמת, אלא אם כן אתה פוגש אחד החריגים מעטים. אם אתה בן 59 1/1 ומעלה או לבצע משיכות של IRA רוט ולא פגשתי את דרישת החזקה של חמש שנים, הרווחים שלך יהיה כפוף מסים אבל לא עונשים.

חשוב לזכור כי אתה יכול להשאיר את הנכסים שלך ROT IRA כל עוד אתה חי כמו חשבונות אלה אינם כפופים לכללים המינימום הנדרש ההפצה.

אם אתה שוקל נסיגה רוט IRA לפני פרישה, או נסיגה כי אחרת לא ייחשב הפצה מוסמך, הקפד ללמוד על הפרטים סביב הטיפול המס של הפצות לא מזוהים.