היכן להיכנס להכנסה לקצבה ולגמלה על טופס 1040

הבנת כל הפרטים הקטנים של הכנסה שהרווחת שלך ואת unearned ואת הניכויים המס השונים זמינים יכול להיות אתגר מספיק בזמן המס. אחרי שיש לך את זה למטה, אתה מתמודד עם להבין היכן להזין את כל זה על החזרת המס שלך. ההכנסה הנובעת מתוכניות הפרישה נעשית בעמוד הראשון.

שורה 16 ​​של טופס 1040

אם משכה כל הכנסה מפנסיה ו / או קצבה במהלך שנת המס, היא ממשיכה בשורה 16 ​​של טופס 1040.

-> ->

זה החלק הקל.

שורה 16 ​​מחולקת לשתי קטגוריות. שטח ליד 16a מדווחת את הסכום ברוטו של הפצות שקיבלת מן הפנסיה ואת קצבאות. שורה 16b מדווחת על החלק של החלק החייב של הפצות אלה. לדוגמה, ייתכן שקיבלת הפצה של $ 12, 000 מתוכנית 401 (k) שלך, אבל רק $ 10, 000 של סכום זה היה חייב במס. $ 12, 000 הסכום ברוטו היה ללכת על הקו 16a, ואת $ 10, 000 הסכום חייב במס על הקו 16b. קו 16b הוא הסכום התורם להכנסה החייבת הכוללת שלך.

- <->

קרנות פרישה שמדווחות בשורה 16 ​​

הפצות מהחשבונות הבאים מוזנים בשורה זו של החזרת המס שלך:

• 401 (k) תוכניות
• 403 (b) תוכניות>
• שירות פרישה שירות אזרחי (CSRS)
• מערכת הפנסיה של העובדים הפדרליים (FERS)
• תוכניות הפנסיה החוץ
• הממשלה 457 (ב) תוכניות
• חסכון תוכנית החיסכון

מה > לא קבל דיווח על הקו 16 - <->

אין צורך להזין הפצות מסוגי החשבונות הבאים מכיוון שהם מגיעים למקום אחר:

חשבונות פרישה יחידים (IRA) מדווחים במקום 15 במקום זאת.

• קצבת נכות שהתקבלו לפני שהגעת לגיל המינימלי עבור הטבות פרישה כפי שנקבע על ידי המעסיק שלך מדווחים על שורה 7 כמו שכר במקום.
• הפצות מתקנות של עודפי שכר מופרזים או עודף תרומות ל 401 (k), 403 (b) או 457 (ב) תוכניות פרישה מדווחות על שורה 7 כמו גם שכר.
• כיצד להבין את החלק החייב במס הכנסה של קצבה ותשלום קצבה

מס הכנסה מסים את התשלומים שלך הם חייבים במס מלא אם:

"אתה לא תרמו כלום או לא נחשבים תרמו משהו על הפנסיה שלך או קצבה

• המעסיק שלך לא עצר את התרומות משכרך, או
• קיבלת את כל התרומות שלך (ההשקעה שלך בחוזה) ללא מס בשנים קודמות "
• IRS גם אומר," אתה יכול להיות מסוגל לדווח על סכום נמוך יותר במס על ידי שימוש כללי כללי או שיטה פשוטה, או אם ההדרה עבור פקידי בטיחות הציבור לפרוש חל. "

פרטים על הכלל הכללי נמצאים בפרסום 939. פרטים על השיטה פשוטה נמצאים בפרסום 575.גליון השיטה הפשוטה נמצא בעמוד 28 של גרסת pdf של 2016 של הוראות 1040.

מידע על הטיפול במס על הפצות מ- CSRS, FERS ותוכנית החיסכון החסכוני ניתן למצוא בפרסום 721.

יש לך גם את האפשרות לבקש מס הכנסה כדי לחשב את החלק החייב של הפצה הפנסיה שלך תמורת תשלום אשר יכול לשנות מעת לעת. עיין בעמוד 77 של פרסום 939 כדי לבקש פסיקת מס הכנסה, המהווה את תהליך קבלת מס הכנסה לקבוע את החלק החייב במס.

התקשר למס הכנסה כדי לקבוע את התשלום הנוכחי. אם אתה מחליט לשלם את זה ולבחור לפרט את הניכויים שלך, את האגרה היא ניכוי מס כמו ניכוי מפורטות שונות הנושא את 2 אחוזים של הגבלת הכנסה ברוטו מותאם.

מומלץ נוהל הזנת הכנסה פנסיה על טופס 1040

לאסוף את כל הטפסים 1099-R מכל מוסד פיננסי עבור השנה.

• הפרד את ההצהרות של 1099-R לשתי ערימות: אלה שבהן תיבת ה- IRA מסומנת ליד תיבת 7, ואלה שבהם תיבת ה- IRA אינה מסומנת.
• הטפסים 1099-R עם המחאה בתיבה IRA מדווחים על הפצות מחשבון פרישה אישי. מידע זה הולך על הקו 15, כך שתוכל להגדיר את אלה בצד עכשיו עד שאתה מוכן להיכנס כי הכנסה.
• הטפסים 1099-R ללא בדיקה בתיבה ה- IRA מדווחים על הפצות מפנסיה וקצבה. זהו המידע המופיע בשורה 16.
• השתמש בגיליון העבודה 'שיטה פשוטה' שנמצא בהוראות טופס 1040 כדי לחשב את הסכומים הלא ניתנים לתמחור (קו 16a) ואת מסים (line 16b).
• הפוך טבלה עבור הרשומות שלך כדי להציג את המתמטיקה שלך. על השולחן להיראות כך:
• נייר עבודה לטופס 1099-R שבו תיבת ה- IRA אינה מסומנת

שם המשלם
הפצה ברוטו מתיבה 1	סכום מס מתוך תיבה 2 א	סכום החייב מ כללי כללי או שיטת עבודה פשוטה	מס הכנסה פדרלי מנוכה מן התיבה 4	מס הכנסה המדינה מנועה מהקופסה 15	1.
					2.
					3.
				סיכום ביניים:
					דו"ח על טופס 1040 שורה 16a
דווח על טופס 1040 שורה 16b	דווח על טופס 1040 קו 64	דווח על לוח זמנים קו 5a ועל החזרי מס המדינה שלך	אתה יכול לקזז את הסיכון לאריכות ימים עם קצבה להכנסה נדחית קצבאות נדחות הכנסה, או DIA, - תשלומי הכנסה לכל החיים. אתה יכול למזער את הסיכון אריכות ימים, המכונה גם את הסיכון של outliving את הכסף שלך! ההבדל בין טופס W-2 ו טופס 1099-MISC מאמר זה מסביר את ההבדל בין W-2 כדי לדווח הכנסה לעובדים ו 1099-MISC לדווח הכנסה קבלנים עצמאיים. כיצד להוריד יחס חוב גבוה להכנסה חוב גבוה -היחס יש השפעה שלילית על הכספים שלך ואולי ניקוד האשראי שלך. קבל טיפים להקטנת יחס חוב גבוה להכנסה. ביטוח בחירת העורכים מהו ניגוד אינטרסים? תן לי כמה דוגמאות 2025 קר מכתב מכתבים דוגמאות וכתיבת טיפים 2025 מכתבים במשפט פלילי HIring 2025 מהי תוכנית ניהול הבנייה? 2025 מה זה הלוואה קונבנציונאלי עבור רוכשי הבתים? 2025 אחריות של קצין בטיחות הבנייה 2025