ללמוד מה לפני מס נגד. אחרי מס הכנסה ממוצע

כאשר דנים תוכניות פרישה ומסים לעתים קרובות אתה שומע את המונחים "לפני מס" או "לאחר מס" דולר. מה פירוש המונחים האלה … ואיך אתה יודע מה זה לפני מס לעומת אחרי מס?

לאחר מס חשבונות

לאחר מס דולר הם די קל להבין. אם אתה מרוויח את הכסף, לשלם מס הכנסה על זה, ולאחר מכן להפקיד אותו לתוך סוג של חשבון, או לקנות השקעה עם זה, השתמשת לאחר מס דולר.

סוגים אלה של חשבונות יכולים להיות חשבונות חיסכון, חשבונות תיווך או חשבונות קרנות נאמנות.

הסכום המקורי שאתה משקיע נקרא בסיס העלות שלך, או הקרן. כאשר אתה במזומן לאחר מס (השקעה שאינם פרישה) ההשקעה, אתה משלם רק על כל רווח ההשקעה מעל ומעבר את סכום ההשקעה המקורי.

- כאשר אתה משתמש בכסף לאחר מס כדי לרכוש השקעות כי בדרך כלל לספק תשואות השקעה בצורה של דיבידנדים מוסמך ורווחי הון לטווח ארוך אתה עלול לשלם פחות מסים לאורך זמן רב - אלה סוגים של השקעות ההכנסה כפופה לשיעור מס נמוך יותר - ובמקרים מסוימים, רווחי הון לטווח ארוך אינם חייבים במס בכלל.

כאשר יש לך כספים בחשבון לאחר מס אתה תקבל טופס מס 1099 מהמוסד הפיננסי שלך בכל שנה. טופס 1099 זה יראה לכם את הכנסות הריבית, הכנסות דיבידנדים ו / או רווחי הון שנצברו באותה שנה. אלה פריטים הכנסה ההשקעה חייב להיות מדווח על החזר המס שלך בכל שנה.

לאחר מס דולר ניתן להשקיע כמעט בכל דבר: תקליטור, חשבונות חיסכון, קרנות נאמנות, מניות, אג"ח, נדל"ן, קצבאות, ועוד.

לפני מס חשבונות

לפני מס מסים אומר כסף לך או המעסיק שלך יש לשים לתוך סוג כלשהו של חשבונות פרישה כגון IRAs, 401 (k) תוכניות, או תוכניות פרישה אחרים כמו פנסיה, חשבונות שיתוף רווחים, 457 תוכניות או 403 (ב) תוכניות.

אתה עדיין לא מסים על הכסף הזה.

לדוגמה, אם ההכנסה החייבת שלך עומדת להיות $ 40, 000 ואתה שם $ 2, 000 בחשבון מראש מס כמו IRA לניכוי, אז ההכנסות המדווחות שלך חייב באותה שנה יהיה 38 $, 000. > כללי ה- IRS מאפשרים לך ו / או המעסיק שלך לשים רק סכום מסוים (המשתנה לפי סוג החשבון) לכלי רכב אלה לפני מס בכל שנה.

הקרנות הפנימיות בחשבונות אלה, לפני מס, גדלות מסים נדחים, ולכן לא מקבלים טופס מס 1099 מדי שנה, ואינך חייב לשלם מס על הכנסות ריבית, הכנסות דיבידנדים ו / או רווחי הון שנצברו עד למועד שבו אתה לוקח נסיגה. דחיית מס היא טובה, כי אתה מקבל כדי להרוויח ריבית על כספים כי אחרת היית צריך לשלם את הדוד סם.

החיסרון של חשבונות לפני מס הוא שאתה לא מקבל לנצל את שיעורי המס נמוכים החלים על דיבידנדים מוסמך ורווחי הון לטווח ארוך.ההכנסות מהשקעות בתוך חשבונות מסים מראש חבות במס זהה - כמו הכנסה רגילה עם נסיגה.

בכל פעם שאתה לוקח נסיגה IRA מחשבון מראש מס, כל הנסיגה תהיה הכנסה חייבת בשנה הקלנדרית אתה לוקח את זה (העברות rollovers כאשר נעשה נכון לא נחשבים משיכות).

נדרש כי חשבון פרישה לפני מס חייב להיות קסטודיאן. זה התפקיד של קסטודיאן לדווח למס הכנסה את הסכום הכולל של תרומות ומשיכות כי הם עשה או נלקח מחשבונות פרישה אלה. הקסטודיאן, או המוסד הפיננסי, המחזיק את חשבונך לפני מס ישלח אותך ואת מס הכנסה טופס מס 1099-R בכל שנה שאתה לוקח נסיגה. אם אתה לוקח נסיגה מראש חשבון מס מוקדם (בדרך כלל לפני 59 1/2) אז מס עונש נסיגה מוקדמת עשוי גם לחול בנוסף מסים קבועים על הסכום נסוג.

בתוך חשבון מראש, אתה יכול לקנות סוגים רבים של השקעות כגון תקליטורים, קצבאות (קבוע, משתנה או מיידי), קרנות נאמנות, מניות, אג"ח. המעסיק מתארח מראש חשבונות מס כמו 401 (k) תוכניות עשוי להגביל את ההשקעות הזמינות שלך לרשימת שנבחרו מראש של קרנות נאמנות.

חשבונות מסים נדחים

אתה יכול גם יש חשבונות שיש להם שילוב של מס לפני ואחרי מס דולר. הם נקראים חשבונות מסים נדחים.

מסים נדחים חשבונות ממומנים עם דולר לאחר מס, אבל פעם במימון, בדיוק כמו עם מס מראש חשבונות, אתה לא צריך לשלם מס על הכנסות ריבית, הכנסות דיבידנד, ו / או רווח הון שנצברו עד למועד זה כפי שאתה לוקח נסיגה. הכנסה זו ההשקעה נדחים עד הנסיגה - עם זאת, בדיוק כמו עם חשבונות מסים, החיסרון הוא כי כל ההכנסות מהשקעות במס באותה דרך עם הנסיגה - כהכנסה רגילה.

הסוג הנפוץ ביותר של כלי רכב נדחים מס נדחים הם קבועים ומשתנים קצבאות, חשבונות IRA שאינם ניתנים לניכוי.