האם אתה צריך לשלם מסים על הירושה שלך?

הערה: חוקי המס משתנים לעתים קרובות, והמידע הבא עשוי שלא לשקף שינויים שחלו לאחרונה בחוקים אלה. לקבלת מסים שוטפים או ייעוץ משפטי, יש להתייעץ עם רואה חשבון או עם עורך דין מאחר והמידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ מס או ייעוץ משפטי ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס או ייעוץ משפטי.

שאלה נפוצה שעולה כאשר אני מדבר עם הנהנה של עיזבון או אמון האם או לא מוטב יצטרך לשלם מסים על הירושה שלהם.

לפני שאלה זו ניתן לענות, המוטב צריך להבין כי המונח "מסים" למעשה מקיפה שלושה סוגים שונים של מסים: מס ירושה, מסים, מס הכנסה.

אם הירושה שלך או לא יהיה כפוף מס ירושה, מסים ו / או מס הכנסה יהיה תלוי בגורמים רבים, אז בואו להתמודד עם כל אחד מסוגים אלה של מסים בנפרד.

-> ->

מדינת מסים הירושה

החדשות הטובות עבור רוב הנהנים היא שהם לעולם לא צריך לדאוג מסים ירושה כי רק שש מדינות כרגע לאסוף אותם - איווה, קנטקי, מרילנד, נברסקה, ניו ג'רסי ופנסילבניה. כמו כן, בכל אלה מדינות רכוש עובר לבן הזוג שנותר הוא פטור ממס ירושה, ורק נברסקה ופנסילבניה לגבות מס ירושה על רכוש עובר ילדים ונכדים.

אם כן, אם אתה יורש מ לא גר איווה, קנטקי, מרילנד, נברסקה, ניו ג 'רזי או פנסילבניה או הבעלים של הנדל"ן בכל אלה מדינות, אז אתה לא חייב כל מס ירושה.

זה נכון גם אם אתה, האדם מקבל את הירושה, לחיות באחת משש מדינות אלה.

ו, גם אם decedent גר באחת המדינות האלה או בבעלות הנדל"ן אחד או יותר מהם, אתה יכול או לא חייב מס ירושה בהתאם ליחסים שלך אל המנוחה. כמו כן, בדרך כלל מס ירושה צריך להיות משולם לפני שתוכל לקבל את בדיקת הירושה שלך, כך הסכום שאתה משולם כבר מופחת על ידי המסים שהיו בשל.

המדינה שלי ירושה מס תרשים נותן סקירה קצרה של חוקי המס הירושה בשש מדינות לאסוף אותם, בעוד הקישורים בתנאי לעיל הקשורים כל שם המדינה לתת מידע מפורט על חוקי המס הירושה של כל מדינה.

מדינת מסים ומסים עיזבון הפדרלי

החדשות הטובות הן כי עבור הפדרלי הנדל"ן מס הפטור המס המסחרי 2014 היה 5 $, 340, 000 ו פטור ממס המקרקעין הוא 5 $, 430, 000. לפיכך, אם האחוזה של decedent אתה יורש מ מוערך פחות מסכום הפטור החלים עבור שנת המוות, אז אתה לא חייב שום מסים הפדרלי הנדל"ן.

לגבי מסים עירוניים, כיום, רק קומץ של תחומי שיפוט לאסוף אותם - קונטיקט, דלוור, מחוז קולומביה, הוואי, אילינוי, מיין, מרילנד, מסצ'וסטס, מינסוטה, ניו ג'רזי, ניו יורק, אורגון, רוד איילנד , טנסי, ורמונט ווושינגטון. אז, כמו עם מס ירושה המדינה, אם decedent אתה יורש מ לא גר בכל אלה מדינות או הנדל"ן עצמו בכל אלה מדינות, אז אתה לא חייב שום מסים המדינה המסים

גם אם אתה , האדם שקיבל את הירושה, חי באחת מהמצבים האלה . מצד שני, אם decedent גר באחת המדינות הללו או בבעלות הנדל"ן באחת או יותר של מדינות אלה, אז את הערך של האחוזה חייבת לחרוג פטור ממס הנדל"ן לפני כל מסים המדינה יהיה חייב .

נכון לעכשיו, המדינה מסים פטורים ממס נע בין $ 675, 000 בניו ג 'רזי עד גבוה של 5 $, 430, 000 ב דלוור והוואי. אבל גם אם האחוזה תתחייב מסים עיזבון המדינה, בדרך כלל מסים אלה יצטרכו לשלם לפני שתוכל לקבל את בדיקת הירושה שלך, כך הסכום שאתה משולם כבר מופחת על ידי המסים שהיו בשל.

המדינה שלי מס עיזבון ופטור תרשים מפרט את המדינה הנוכחית פטורים ממס הנדל"ן בתחומי השיפוט שאוספים אותם, בעוד הקישורים המסופקים לעיל הקשורים עם כל שם המדינה לתת מידע מפורט על דיני מס עיזבון של כל מדינה. כמו כן, המדינה שלי מס פטירה מס '2005 מפרט את הפטורים יחד עם שיעורי המס העליון מוות.

המדינה מסים מסים ומס הכנסה הפדרלי

באופן כללי, ירושה כשלעצמה לא נחשב הכנסה, כך שאתה לא צריך לדווח על הירושה שלך על המדינה או הפדרלי לחזור מס הכנסה.

עם זאת, הנכס שאתה יורש יכול להיות מובנה מס הכנסה. לדוגמה, אם אתה יורש IRA מסורתי או 401 (k), יהיה עליך לכלול את כל ההפצות שתוציא מתוך ה- IRA או 401 (k) בהכנסה הפדרלית הרגילה שלך, ואולי גם את הכנסות המדינה שלך, במהלך השנה אשר אתה לוקח את ההפצות.

מלבד חשבונות פרישה, אם אתה יורש הנדל"ן או כל המניות המוחזקות מחוץ IRA או 401 (k), אז בשנה שבה אתה מוכר את הנדל"ן או המניות אתה עלול להניב מס רווחי הון על בסיס ההפרש בין הערך שבירושה של הנכס (המקבל "בסיס מוגדל" נכון למועד המוות) לבין מחיר המכירה שאתה מקבל. לדוגמה, אם אתה יורש בית כי הוא מוערך ב $ 100, 000 על תאריך מותו של decedent, אבל אתה מסתובב למכור את הבית עבור $ 150, 000 שנים מאוחר יותר, אז אתה חייב חוב רווחי מסים על $ 50, 000 .

הערה על מתנות וירושות שהתקבלו מ זרים

אם אתה אזרח ארה"ב או תושב תושב ואתה מקבל מתנה או ירושה מ זר, אז אתה צריך להיות מודע לכך יש דרישות דיווח ספציפיות כי יש לעקוב אחר למטרות מס פדרליות לגבי מתנה זרה או ירושה: האם אתה צריך לדווח על מתנות או ירושה שהתקבלו זרים זרים למס הכנסה?

השורה התחתונה על מסים על הירושה שלך

יש הרבה תפיסות מוטעות לגבי מסים ירושה. אם אתה לא בטוח אם תצטרך לשלם מסים על הנכס בירושה, אז להתייעץ עם עורך דין תכנון הנדל"ן או רואה חשבון הרבה לפני החזרת המס שלך.

כסף הוא מסובך. אנחנו יכולים לעזור. ולקבל טיפים, ותובנות מהמימון האישי שלנו ומהמומחים שלנו מועברות ישירות לתיבת הדואר הנכנס שלך.