לברר אם הפנסיה שלך או פרישה הכנסה חייבת במס

האם ההכנסה לפרישה חייבת במס? זה תלוי איפה ההכנסה שלך פרישה מגיע, וכמה זה יהיה לך.

להלן רשימה של מקורות משותפים של פרישה הכנסה, שבור לתוך הכנסה פרישה חייבת, הכנסה במס פרישה חלקית, והכנסה פטורה ממס ללא תשלום.

השתמש ברשימה זו רק לקבלת הנחיות כלליות. אתה חייב להשתמש בהנחיות IRS, אשר יכול לשנות, או מכין מס מוסמך מי מכיר את הכספים שלך, לתת לך לומר הסופי על אילו פריטים יביא הכנסה פרישה חייבת.

-> ->

מקורות המס של פרישה הכנסה

לצפות כי כל הסוגים הבאים של הכנסות פרישה יהיה חייב במס שיעורי המס הרגיל שלך.

• נסיגה מתוכניות פרישה: אם תוכנית מומנה עם מראש מס, אם על ידי לך או המעסיק שלך, זה יביא הכנסה פרישה במס כאשר נסוגה. מצפה די הרבה כל משיכות מ IRAs, 401 (k) ים, 403 (ב) ים, SEPS, SIMPLES וסוגים דומים אחרים של תוכניות להיות חייב במס.
• הכנסה פנסיה: רוב הפנסיה הם חייבים במס, עם זאת, כמה סוגים של פנסיה צבאית או פנסיה נכות יכול להיות חלקי או לגמרי פטורים ממס. ספק הפנסיה שלך ישלח לך טופס 1099 בתחילת כל שנה זה מראה לך כמה הפנסיה שלך חייבת במס.
• הכנסות מהשקעות ב- ללא פרישה חשבונות: ריבית, דיבידנדים ורווחי הון שמתרחשים ב חשבונות שאינם פרישה ידווחו לך על טופס 1099 מדי שנה ואתה תשלם מס על רוב זה סוג של הכנסה להשקעה כפי שהוא הרוויח. היוצא מן הכלל יהיה כל רווחי הון אשר נופלים אחוז אפס אחוז המס - אתה לא משלם מס על חלק זה של רווחי הון. עם זאת, שים לב כי ריבית, דיבידנדים ורווחי הון שמתרחשים בתוך חשבונות נדחים מס , כגון תוכניות IRA או 401 (k), הם לא חייבים במס בשנה שבה הם מתרחשים. במקום זאת, כל הכנסה כזו ההשקעה בתוך סוגים אלה של חשבונות נדחים עד שאתה לוקח נסיגה. בעת הנסיגה, סכום הנסיגה חייב במס.

- <->

• משיכות מקצבה: כאשר אתה לוקח משיכות מקצבה קבועה או משתנה (אחת היא לא בבעלות IRA או חשבון פרישה) כללי ה- IRS כל רווח יש למשוך תחילה, והרווח הזה יחויב כהכנסה רגילה. לאחר כל הרווחים כבר נסוגה, אתה תהיה נסיגה בסיס העלות שלך או מנהל. משיכות הבסיס אינן נספרות כהכנסות פרישה חייבות במס.

הכנסה פרישה חייבת חלקית

המקורות הבאים של פרישה הכנסה אינם חייבים במס בלבד.

• ביטוח לאומי: בכל מקום אפס עד 85% מההכנסה שלך ביטוח לאומי עשוי להיות חייב במס, אבל אף פעם לא 100% ממנו.אם מקורות ההכנסה האחרים שלך נמצאים מתחת לסף שנקבע על ידי ה- IRS, כל ההטבות שלך יהיו פטורות ממס, אך אם מקורות ההכנסה האחרים שלך עולים על הסף, נוסחה קובעת איזה אחוז מהיתרונות שלך יהיה כפוף למיסוי. החדשות הטובות הן 15% מהטבות הביטוח הלאומי שלך יהיה תמיד ללא מס.
• Nondeductible IRA משיכות: אם יש לך מסים מסורתיים לפני מס IRA כמו גם לאחר מס, תרומות IRA לא ניתנת לניכוי, ולאחר מכן חלק כל נסיגה IRA לא ניתנת לניכוי עשוי להיחשב רווח וחלק יהיה החזרת הבסיס שלך. החלק רווח נחשב הכנסה פרישה חייבת במס.
• הכנסה מקצבה מיידית שנרכשה עם הכסף לאחר מס : כאשר אתה קונה קצבה מיידית עם כסף לאחר מס חלק מכל תשלום אתה מקבל ריבית, וחלק הוא החזר של הקרן. החלק של הריבית חייב במס. אם הקצבה המיידית נרכשה בכסף לפני מס, כגון בחשבון IRA או פרישה, כל ההכנסות יהיו חייבות במס.
• תמורה במזומן בפוליסת ביטוח חיים בשווי מזומנים: לפוליסות ביטוח חיים בעלי ערך מזומנים יש בסיס עלות - וזה בדרך כלל הסכום הכולל של כל הפרמיות ששילמת. כאשר אתה במזומן במדיניות אם הערך המזומן שלך עולה על הבסיס שלך, אז חלק זה נחשב רווח יהיה חייב במס. היזהר - אם יש לך הלוואה יוצאת דופן על המדיניות זה נהיה מסובך יותר. לאחר לקיחת הלוואה מתוך פוליסת ביטוח חיים אם אתה לסיים את המדיניות לפני החזר ההלוואה, ולאחר מכן חלק סכום ההלוואה עשוי להפוך הכנסה חייבת לך.

ללא פרישה הכנסה פרישה

ואחרון, אך לא פחות, את סוג ההכנסה הטוב ביותר - סוג חופשי מס. מקורות ההכנסה הבאים הם בדרך כלל פטורים ממס.

• Roth IRA משיכות: רוט IRA משיכות הם פטורים ממס אם אתה עומד בדרישות הנסיגה IRA רוט. בנוסף, רוט IRA משיכות הם לא נכללים הנוסחה הקובעת כמה ביטוח לאומי שלך חייב במס, והם אינם נכללים הנוסחה הקובעת כמה Medicare חלק ב פרמיות תשלם.
• הכנסות ריבית של אג"ח מוניציפאלי: רוב הכנסות האג"ח העירוני ללא מסים פדרליים, אבל אתה עלול להיות כפוף מס הכנסה המדינה על טופס זה של פרישה הכנסה.
• הלוואות מפוליסות ביטוח חיים
• הכנסה משכנתא הפוכה: תשלומים חודשיים או סכומים חד פעמיים המתקבלים ממשכנתא הפוכה אינם חייבים במס. זה נותן משכנתא הפוכה יתרון מוסתר כי אנשים רבים להתעלם.
• לאחר מס תרומות: אם שמרת כסף לאחר מס ב 401 (k) או תוכנית אחרת החברה אז כאשר אתה למשוך את החלק הזה זה לא חייב במס.
• כל תשואה של קרן או בסיס עלות : לדוגמה, נניח שרכשת קצבה משתנה עם $ 10, 000 של כסף לאחר מס. אתה במזומן אותו בגיל 60 כאשר הוא שווה $ 12, 000. $ 2, 000 של רווח במס כ הכנסה רגילה.$ 10, 000 הוא בסיס העלות שלך, או הקרן המקורית, והוא לא חייב במס הכנסה לך.
• רווח ממכירת הבית שלך : רוב האנשים מקבלים לקבל רווחים ממכירת הבית העיקרי שלהם ללא מס. אם הרווח הוא פחות מ 250 $, 000 עבור אחד, או פחות מ $ 500, 000 עבור פילרים נשוי, אתה גר בבית לפחות שנתיים של חמש השנים האחרונות ופגש אחר דרישות ה- IRS.

כפי שניתן לראות מהרשימה לעיל, מסים פרישה יכול להשתנות באופן משמעותי על בסיס שבו ההכנסה באה. עם זאת, עם חיסכון נכון תכנון, אתה יכול להפחית את הסכום הכולל של מסים אתה משלם פרישה.