מקיף המדריך להסדר חובות מס IRS

משלמי המסים יש כמה אפשרויות לפתרון חובות המס הפדרלי שלהם. הם יכולים לבקש תוכנית תשלום חודשית, להגיש הצעה בפשרה, או לבקש הגנה מפני פשיטת רגל. דיברתי עם דייוויד א. באומן, סוכן רשום, שעובד אצל ג'יי.קיי. האריס, על היתרונות והחסרונות בהגשת הצעה לפשרה . יסודות החוב מס: הצעה פשרה חלקית תשלום הסכמי התקנה

-> ->

אחר צהריים טובים, דוד, ותודה לך על שהקדשת מזמנך לדבר איתי היום. איך לעזור למשלם המסים לפתור את הבעיות שלהם עם חובות מס הכנסה?

אנשי מקצוע המס ב JK האריס לעזור ליחידים ועסקים להעריך את כל האפשרויות שלהם להתמודד עם חובות המס. אנו נערוך דו"ח כספי עבור לקוחות בהתבסס על המצב הפיננסי הייחודי שלהם כדי לקבוע אילו מס חוב אסטרטגיות הן הטובות ביותר עבור כל לקוח.

-> ->

מהן האפשרויות להתמודד עם חובות המס?

למשלם המסים יש חמש חלופות לפתרון פעילות אוספים של IRS: הגדרת הסכם תשלומים, הגדרת הסכם לתשלומים חלקיים, הגשת הצעה בפשרה, הגשת בקשה לפשיטת רגל או הכרזה שאיננה ניתנת כעת לאיסוף על ידי מס הכנסה.

איך אתה יודע אם אסטרטגיה מסוימת החוב מתאים ללקוח?

הכל תלוי במצב הכלכלי הייחודי של הלקוח. אנו בודקים את יכולתו של הלקוח לשלם. אם הלקוח לא יכול להרשות לעצמו לשלם את חובות המס במלואו, את ההצעה בתוכנית פשרה עשויה להיות אפשרות טובה.

בפרט, אנו בודקים את ההכנסה הפנויה החודשית של הלקוח.

אם יש מספיק הכנסה חד פעמית, אנחנו בדרך כלל ממליצים ללקוח להגדיר הסכם בתשלומים או חלק תשלום לתשלום הסכם. אם הלקוח עושה הכנסה מספיק כדי לכסות את ההוצאות הוא פחות או יותר לשבור אפילו, אז אנו עשויים להמליץ ​​על הצעה בפשרה. עם זאת, אם הלקוח מבלה הרבה כסף על הוצאות, אשר מס הכנסה יפסיקו, אנו עשויים להמליץ ​​ללקוח רואה פשיטת רגל כחלופה.

מה הם הגורמים הגדולים ביותר בקביעה אם הצעה בפשרה תהיה מוצלחת?

משלם המסים חייב להיות תואם חייב להיות בעל יכולת לשלם ו ללוות. מס הכנסה לא יאשר הצעה בפשרה אם משלם המסים אינו עומד בדרישות חוקי המס. לדוגמה, משלם המסים חייב להיות הנוכחי על תשלומי מס מוערך או ניכוי מס הכנסה פדרלי, חייב להיות ביצוע הפקדות מס שכר בזמן, חייב להגיש את כל החזרי מס. היכולת לשלם ולשאול נמדדת על ידי פוטנציאל אוסף סביר.

איזו אסטרטגיה לחובות מס אתה מעדיף?

באופן כללי, אנו מעדיפים שלקוח ייקבע הסכם תשלומים או הצעה בפשרה.הסכמי התשלומים וההצעות בפשרה הם חוזים בין משלם המסים לבין מס הכנסה. כל עוד תנאי החוזים מתממשים, מס הכנסה לא יפריע למשלם המסים.

מה לגבי הסכמי תשלומים חלקיים, שבהם משלמי המסים מקיימים תשלומים חודשיים, אך בסופו של דבר משלמים פחות מהסכום המלא המגיע?

הסכמי תשלומים חלקיים יכולים להיות קלים יותר מאשר הצעה בפשרה. עם זאת, שלא כמו הצעה או הסכם תשלום מלא, מס הכנסה יכול להעריך מחדש את התנאים של תשלום חלקי לשלם כל שנתיים.

לדוגמה, אם ה- IRS חושב שמשלם המסים יכול להרשות לעצמו לבצע תשלומים גדולים יותר, ייתכן שיהיה צורך למשא ומתן מחדש על הסכם התשלום החלקי. משלם המסים יכול לבקש הערכה מחדש בכל עת אם הנסיבות שלו ישתנו במידה כזו כי התשלום המוסכם כבר לא יכול להיעשות.

כיצד משלמי המסים מבקשים הסכם תשלום חלקי?

משלמי המסים צריכים להגיש בקשה בכתב להסכם תשלום חלקי לתשלום קצין מס הכנסה של IRS שהוקצה למקרה שלהם או ליחידה של מערכת האיסוף האוטומטי המטפלת בחשבונם. אם משלם המסים מעוניין לקבוע הסכם תשלום חלקי לפני כל אחת משתי האינטראקציות של IRS שצוינו לעיל, ניתן להגיש בקשה בכתב למרכז השירות שבו משלם המסים מתעד את החזר המס שלו. בנוסף, יש להגיש את הצהרת האוסף (טופס IRS 433A), בדיוק כמו הצעה בפשרה. אז האם זה אומר משלם המסים צריך כל תיעוד כמו הצעה פשרה, כגון שלושה חודשים של הצהרות הבנק, וכן הלאה?

כן, משלם המסים יצטרך לשלוח תיעוד כדי לתמוך במידע על הצהרת האוסף.

אין תיעוד, מינהל מס יעיל, ולשלם הצעה לפשרה

מה עם משלמי המסים שיש להם תיעוד מועט או לא? האם הם עדיין יכולים לבקש הצעה בפשרה?

IRS מצפה תיעוד ללוות את הצהרת מידע אוסף (טופס 433A). עם זאת, חלק מהלקוחות לא שומרים את דוחות הבנק שלהם ואת paystubs. אני אומר להם "אני אעשה כמיטב יכולתי, על סמך התיעוד שאתה מספק. "בדרך כלל מס הכנסה רוצה את התיעוד גיבוי או אחרת הם יפסלו את ההוצאות להיות טענו. עם זאת, במקרים מסוימים, מס הכנסה יקבלו תחזיות בכתב של הכנסות של הלקוח כאשר יש תיעוד קטן להמשיך. לדוגמה, משלם המסים החל עסק חדש ייתכן שיהיה צורך להעריך את ההכנסות וההוצאות העתידיות שלו. תחזיות הכנסה כאלה צריכות להיות סבירות.

אם כבר מדברים על עסקים חדשים, בעיה אני רואה שוב ושוב הוא עסקים קטנים נופלים מאחורי מסים שכר שלהם. האם מסים שכר קרן נאמנות דמי ההתאוששות ניתן ליישב באמצעות הצעה פשרה?

כן, בעל עסק יכול לנסות ליישב מסים שכר ועונשים באמצעות הצעה בפשרה. אם לא לעסקים ולא לבעלי העסקים יש את היכולת לשלם את המסים במלואם, ה- IRS עשוי לקבל הצעה בפשרה.

משלם מסים רשאי לבקש הצעה לפיצוי בהתבסס על ספק לגבי מידת הגבייה, ספק לגבי אחריות וניהול מס אפקטיבי. מעט מאוד הצעות המבוססות על ניהול מס יעיל אי פעם אושרה. האם ראית פעם את מס הכנסה לאשר הצעה יעילה המס הממשל בפשרה?

כן, אני ראיתי את ה- IRS לאשר הצעה בפשרה על בסיס ניהול מס יעיל. אבל הם נדירים. ביסודו של דבר, משלם המסים צריך להוכיח כי הוא או היא סובלת מצוקה יוצאת דופן, כגון גביית המס יהיה לא הוגן ולא הוגן. אני יכול לחשוב על מקרה שבו משלם המסים סבל מצוקה רפואית משמעותית, ולא היה ברור אם יחיה אפילו מספיק זמן כדי לפרוע את חובות המס שלו.

בהגשת הצעה על בסיס ניהול מס יעיל, משלם המסים צריך לספק נרטיב נרחב של הנסיבות המיוחדות ויוצאות דופן יחד עם שאר ההצעה תיעוד פשרה. נכון לעכשיו, נסיבות יוצאות דופן יביאו למצב של חיים ומוות, כגון מצב רפואי חמור.

מה יהיה היתרון של הגשת הצעה פשרה כאשר משלם המסים מרגיש שהוא או היא עלולים למות בקרוב בכל זאת?

אם למשלם המסים יש נכסים, האחוזה שלו או שלה תצטרך לשלם את חובות המס לאחר משלם המסים מת. אם אין נכסים, למס הכנסה לא יוכלו לאסוף, ואת חובות המס יפוג בסופו של דבר. לכן, אם משלמי המסים יש נכסים, זה עשוי להיות יתרון להציע הצעה פשרה עכשיו כדי לשלם את מס הכנסה.

בעת הגשת הצעה פשרה, משלם המסים חייב לציין כיצד הוא או היא מתכננת לשלם את סכום ההצעה. משלמי המסים יכולים לבחור בין תשלום חד פעמי במזומן או תשלומים חודשיים על פני 24 חודשים. איזו תוכנית תשלום אתה ממליץ בדרך כלל?

באופן כללי, אנו ממליצים למשלם המסים לבצע הצעה במזומן לתשלום תוך 90 יום ממועד ההודעה כי מס הכנסה קיבל את הצעתם בפשרה. מזומן מציע את תשומת הלב של ה- IRS, ולכן ה- IRS לפעמים תהליכים אלה מציעה מהר יותר. כמו כן, מס הכנסה חושב שיש פחות סיכוי כי משלם המסים אולי ברירת המחדל על הסדר התשלום.

כמו כן, סכום ההצעה מבוסס על פוטנציאל איסוף סביר, הכולל חישוב של הכנסה חודשית חד פעמית במשך 48 או 60 החודשים הבאים. עם הצעה במזומן, ה- IRS מכפיל הכנסה חד פעמית מעל 48 חודשים. עם הצעת תשלום של 24 חודשים, ה- IRS מכפיל הכנסה חד פעמית מעל 60 חודשים. אז משלמי המסים יהיה בדרך כלל טוב יותר עם הצעה במזומן אם הם יכולים לשלם בתוך פרק הזמן הקצר. אחרת, משלם המסים הוא טוב יותר עם ההצעה הגבוהה 24 חודש כי עדיין יהיה חוזה כי ניתן לסמוך על, כל עוד התנאים מכובדים.

האם משלם המסים יכול לשנות את דעתו לגבי הסדרי התשלום?

כן, משלם המסים יכול להחליף תוכניות תשלום בכל עת לפני הקבלה או דחייה על ידי מס הכנסה. עם זאת, בדרך כלל, זה לא השתנה עד למס הכנסה חוזר עם הצעה נגדית.החלפת תוכניות תשלום תשנה את גורם ההכנסה החודשית (מכפיל של 48 או 60). משלמי המסים צריך להיות עובד הדוק עם המקצוע המס שלהם כדי לוודא שהם בוחרים לפי תוכנית התשלום מתאים להם.

עושה את זה בעצמך או שכירת מס מקצועי

אם כבר מדברים על עבודה עם מקצוען המס, הצעה בפשרה היא תהליך ארוך ומורכב. האם משלמי המסים מנסים להגיש הצעה בפשרה עצמם, או האם הם צריכים להעסיק מס מקצועי?

באופן כללי, משלמי המסים צריכים לחפש את עצתו של מומחה מס מנוסה כאשר מנסים לפתור את בעיות החוב המס שלהם. הצעה בפשרה עשויה או לא עשויה להיות הפתרון הטוב ביותר לבעיה. אם משלמי המסים חייב פחות מ 10 $, 000 מסים, הם יכולים כנראה להתמודד עם הבעיה עצמם על ידי קורא למס הכנסה וביקוש תוכנית תשלום. אם הם חייבים בין $ 10, 000 ו $ 25, 000, הם צריכים להתייעץ עם מס מקצועי על האפשרויות העומדות לרשותם. אם הם חייבים יותר מ 25 $, 000, משלמי המסים בהחלט צריך לעבוד עם מקצוען מס מנוסה.

מה צריך משלם המסים להיות מחפש מקצועי מס לעזור להם ליישב את חובות המס שלהם?

משלמי המסים צריכים לחפש מקצוען מס עם ניסיון רב בענייני איסוף מס הכנסה, בעיקר ניסיון בהתמודדות עם פקידי הכנסות, מחלקת מערכות איסוף אוטומטיות, וערעורים. הם צריכים לברר כמה שנים מקצועי מס עובד עם אוספים עניינים. בנוסף, משלמי המסים צריכים לחפש איש מקצוע בעל ידע נרחב במס, במיוחד בנוגע לחוקים לגביית חובות המס. מקצועי צריך להיות הודה בפועל לפני מס הכנסה, כגון סוכן נרשם, רואה חשבון מוסמך, או עורך דין המס.

לעתים קרובות, הלקוח יהיה הראשון לחפש את עזרתו של עורך הדין שלהם. לא כל עורכי הדין מתמחים באוספי ה- IRS. עם זאת, עורך דין יכול לעזור לך להעריך אנשי מקצוע המס הפוטנציאליים ולעשות המלצה על אשר מקצועי המס נראה הכי מתאימים כדי לעזור.

הצעה בתהליך פשרה, עמלות מקצועיות, 10 שנים החוקה

פעם משלם המסים בוחר מקצועי מס כדי לעזור ליישב את חובות המס שלהם, מה התהליך?

הכל תלוי במצב הכלכלי הייחודי של משלם המסים. אנו מתחילים בהכנת דוח כספי המשקף את הכנסותיו ונכסיו של הלקוח.

כמה זמן לוקח להשלים הצעה בפשרה, מתחילתה ועד סופה?

הכל תלוי כמה מהר IRS מעבדים את ההצעה. אני אומר ללקוחות זה לוקח מקום בין 6 חודשים עד 2 שנים. המהיר שראיתי את תהליך ה- IRS הצעה הוא 4 חודשים. הארוך ביותר היה 2 וחצי שנים.

העסקת מס מקצועי כדי להכין הצעה בפשרה יכול להיות יקר. מה הלקוחות צריכים לצפות לשלם?

מחיר ההצעה פשרה ושירותים אחרים ייצוג IRS ישתנו. ככל שהמקרה מורכב יותר, כך גובה האגרה לעזרה מקצועית. הצעה בפשרה, כשלעצמה, יעלה על $ 2, 500, פחות או יותר, תלוי עד כמה מסובך המקרה.עם זאת, לקוחות לעתים קרובות צריך יותר מאשר רק הצעה בפשרה. הם עשויים גם צריך להכין בחזרה מסים. אז העלות הכוללת תמיד תלוי במורכבות של המקרה וכמה עזרה הלקוח צריך.

בסך הכל, נראה כי ההצעה בתוכנית פשרה היא אפשרות טובה משלמי המסים שיש להם יכולת מוגבלת לשלם את חובות המס שלהם במלואו. האם יש חסרונות בהגשת הצעה בפשרה?

ההצעה בפשרה היא כלי אחד לטיפול בחובות המס. משלמי המסים צריך להתייעץ עם מקצוען מס כדי לברר אם כל אסטרטגיה אחרת חוב המס, כגון הסכם בתשלומים או פשיטת רגל, מתאים להם. החיסרון הגדול ביותר להצעה בפשרה הוא הגשת הצעה, עיכוב החוק 10 שנים על גביית חובות המס. למס הכנסה יש עשר שנים לגבות חובות מס, אך תקופת העשור מושעה בזמן שמס הכנסה מעבד הצעה בפשרה. משמעות הדבר היא כי למס הכנסה יש עוד זמן לגבות על חובות המס אם ההצעה פשרה נדחית.

עוד על דוד א באומן ו ג 'ק האריס

דוד A. Bauman

יש מעל 20 שנות ניסיון הכנה מס, 15 שנים בתור עצמאי מס עצמאי ו 5 שנים כמנהל מס עבור 1 ארצית בַּנק. מר באומן קיבל את אישורי הסוכן הרשום שלו בחודש יולי 1987, ייצג משלמי המסים לפני פדרל וסוכנויות ממשלתיות בשבע השנים האחרונות בתחום ייצוג האוסף. הוקצה לקבוצת הסיוע המיוחדת ב- JK Harris, מר באומן מייצג לקוחות המעורבים בדולרים הגבוהים ובעיות מורכבות יותר. JK האריס & החברה, LLC

, המבוססת על צפון צ 'רלסטון, S. C., היא הגדולה ביותר של המדינה ייצוג מס המשרד ויש לו מעל 175,000 לקוחות מאז הקמתה בשנת 1997 על ידי ג' ון ק האריס. יועצים JK האריס זמינים להיפגש עם הצרכנים ביותר מ 450 מקומות ברחבי הארץ על ידי מינוי בלבד. כמו כן, החברה מספקת שירותים לצרכן וחוב מסחרי, חוב הלוואות לסטודנטים, הונאות השקעות, תכנון פיננסי, הכנת מס הכנסה וייצוג ביקורת.