סוף שנה מס טיפים לעסקים קטנים ועסקים קטנים

• שפר תרומות לפני פרישה שלך 401 (k) או תוכנית פרישה דומה כדי להפחית את ההכנסה שלך.
• שאל אם סוף השנה בונוס עבודה ניתן לשלם את השנה הבאה במקום השנה.
• החזק על מימוש אופציות תמריץ.

• עבודה שעות נוספות, לבקש העלאה, להפחית דמי פרישה לפני מס, העברת דמי פרישה לרוט לאחר 401 (k) או Roth 403 (ב).
• אופציות תמריץ מימוש.

עסקים הכנסה

• הוצאה על הוצאות לניכוי מס כגון ציוד ואספקה.
• בצע הפקדות מס שכר השנה במקום לחכות עד 15 ינואר המועד האחרון, כך שתוכל לנכות מס שכר Q4 השנה.
• לחדול על שליחת חשבוניות ולאסוף על חשבונות לקבל עד לשנה הבאה.
• לזהות הפסדים עסקיים שיכולים לקזז הכנסות אחרות.
• סקירה פרישה תוכניות לשקול הקמת סולו 401 (k) לפני סוף השנה.

• שלח חשבוניות ונסה לאסוף על חשבונות שטרם נפרעו עד סוף השנה.
• המתן להוציא כסף על הוצאות עסקיות עד ינואר.

• השתמש במכירות בתשלומים או בבורסות מהסוג הדחוי כדי לדחות רווחים לשנה הבאה.
• 39. 6 אחוז מס סוגר מתחיל ב 415 $, 050 עבור filers יחיד ו 466 $, 950 עבור זוגות נשואים הגשת משותפת בשנת 2016. רווחים לטווח ארוך אשר נופלים בתוך סוגר מס זה במס של 20 אחוזים במקום 15 אחוזים, והם עשויים להיות כפופים 3.8% הכנסה נטו ההשקעה גם כן.
• שקול "קציר הפסד". למכור את הפוזיציות עם הפסדים לא ממומשים כדי להפחית את הרווחים החייבים במס.
• היזהר על רכישות repurchasing שנמכרו הפסד בתוך 30 ימים. זה יכול ליצור למכירה לשטוף.
• החזק על מכירת רווחי עמדות עד לשנה הבאה.
• ודא כי הפסדי סחירות חלים על רווחים לטווח קצר ככל האפשר.
• לאזן מחדש את התיק שלך על פני סוגי מס עבור יעילות מס מרבית.

• שקול "לקצור קציר". למכור כל הרווחים לטווח ארוך כדי למלא את ההכנסה החייבת לראש של סוגר 15 אחוז. רווחים אלה יחוייבו במס בשיעור אפס.
• למכור את כל הרווחים לטווח ארוך כדי למלא את ההכנסה החייבת בראש של 35% סוגר. רווחים כאלה יחויבו במס בשיעור של 15%.

• אם אתה צריך למשוך סכום משמעותי מתוכנית פרישה, להבין אם עדיף לקחת את הכסף השנה לעומת השנה הבאה, או להפיץ את השפעת המס על ידי משיכת כמה השנה וכמה הבא שָׁנָה.

• קח את הפצות המינימום הנדרש (RMDs) עד סוף השנה.
• אם היית בן 70 וחצי בשנת 2016, RMD הראשון שלך צריך לקחת עד 1 אפריל 2016, אבל אתה יכול לעכב אותו עד שנה לאחר שאתה פונה 70. להבין אם זה יתרון יותר לקחת את RMD השנה או לקחת שני RMDs בשנה הבאה.

• זה מגדיל את ההכנסה החייבת שלך בשנת ההמרה.
• תוכל לבטל המרה עד ה -15 באפריל או 15 באוקטובר. זה הגיוני אם עלות המס נמוכה מספיק בהשוואה לעלויות המס הצפויות בעתיד.

• להרוויח יותר הכנסות יכול אומר כי יותר של הטבות שלך יהיה חייב במס.

• להבין אם הפסדים פסיביים שלך יהיה מוגבל או deductible השנה. אם כן, הפסדים פסיביים יכולים לקזז הכנסות אחרות. אם לא, ההפסדים מתגלגלים קדימה.

• שקול להגדיל את ההכנסה הפסיבית שלך להשתמש upovers הפסד שלך.

הפסד תפעולי נקי

• פעילות גופנית נושאת חזרה / מעבירה אופציות כדי לקזז הכנסות בשנים אחרות.

• להגדיל את ההכנסה לספוג את ההפסדים. זה הופך את המס הכנסה נוספת ללא עד גובה ההפסד.

• להבין אם אתה יכול או צריך לפרט השנה ו / או בשנה הבאה על ידי השוואת סך הניכויים המפורטים שלך לניכוי סטנדרטי עבור מצב הגשת שלך.

אם זה הגיוני לפרט בשנה הבאה במקום השנה, לזהות את ההוצאות שניתן להעביר ל 2017.

• רפואי, דנטלי, ובריאות

רק רפואי, שיניים ו הוצאות הבריאות עולה על 10 אחוזים של AGI שלך הם deductible מס. תוספת 2. 5 אחוזים לשבור משלמי המסים בגיל 65 ומעלה, להביא את הסף עד ל -7. 5 אחוזים, צפוי לפוג בסוף 2016.

• אם אתה קרוב אבל מתחת ל -10 אחוזים של הסף AGI, לשקול לשלם הוצאות רפואיות נוספות לפני סוף השנה כדי לקבל ניכוי שלך על הסף. בדרך זו, תוכל לפחות לקבל קצת ניכוי ולא כלום.
• אם אתה מעל סף, הוצאות רפואיות נוספות יהיה deductible.
• אם אתה יודע שיהיה לך הוצאות רפואיות משמעותיות בשנת 2017, לבדוק אם אתה יכול לשלם את החשבונות הרפואיים שלך בשנה הבאה במקום. על ידי "חבורה" ההוצאות הרפואיות שלך לתוך שנה אחת, ייתכן שתוכל לקבל מעל 10 אחוזים של ה- AGI סף.

• המדינה מסים משוערים

• ו אתה לא כפוף המס המינימלי חלופי. לחדול לשלם את הערכות המדינה שלך Q4 עד ינואר אם זה יהיה יתרון יותר לנכות אותם על ההחזר שלך 2017.

• ו אתה לא כפוף AMT. לשלם תשלום הבא שלך מס רכוש בשנת 2017 כדי לנכות אותו בשנת 2017.

• צדקה

• לתרום שאינם במזומן סחורות כגון בגדים, רהיטים או כלי רכב עד דצמבר 31 כדי לקבל ניכוי השנה.
• שקול קרן התורם מומלץ אם אתה רוצה לתת אבל אתה לא בטוח איזה צדקה אתה רוצה לתרום.
• לדחות את התרומות עד לשנה הבאה אם ​​הניכוי יפיק חיסכון מס גדול יותר בשנת 2017.
• בחר את השנה הנכונה כך צדקה מייצר את החיסכון המס ביותר.

• הנה כמה שיקולים על שמירת כסף בסוף השנה:

• להחליט כמה אתה רוצה להפריש מכל משכורת כל כך אתה מוכן ללכת בינואר 2017 תרומות.
• להחליט כמה להקצות עבור המס המסורתי ו / או לאחר מס חשבונות Roth עבור 2017.
• מסורתית IRA

• לקבוע כמה, אם בכלל, של תרומות IRA המסורתית שלך יהיה לניכוי מס.
• Roth IRA

תרומות לשנת המס 2016 הן עד 17 באפריל 2017.

• לקבוע כמה, אם בכלל, אתה זכאי לתרום ROT IRA.
• לשקול מימון IRA רוט ולקחת את האשראי של Saver אם אתה זכאי.
• דברים אחרים השתנו בשנת המס 2016