איך הריבית מיסוי ודיווח על החזרת המס שלך

למרבה הצער, עניין שאתה מרוויח במהלך השנה אינו מס חינם. זה הכנסה, בכפוף לשיעורי מס הכנסה רגיל. זה כולל את המובן מאליו, כגון מה הרווחת על הכסף שאתה שם בצד בבנק או חשבון שוק הכסף, כמו גם על כמה לא כל כך ברור מקורות: אג"ח, הלוואות שעשית לאחרים ואפילו כי סכום קטן piddling החכירה שלך הביתה פיקדון אבטחה הביא.

יש כמה יוצאים מן הכלל

-> ->

הריבית על אג"ח האוצר U. אג"ח חוב החיוב במס על הפדרלי שלך לחזור, אבל זה בדרך כלל ללא מס ברמת המדינה.

וריבית על איגרות חוב עירוניות היא ללא תשלום ברמה הפדרלית. ריבית האג"ח המוניציפלי הוא גם לעתים קרובות ללא מס ברמת המדינה אם להשקיע אג"ח שהונפקו באותה מדינה שבה אתה מתגורר.

כמה אג"ח מוניציפליות הן איגרות חוב פרטיות. הריבית על אלה היא בטוחה ממס רגיל, אבל זה חייב במס מינימלי חלופי. AMT כבר סביב מאז 1969. זה מס "נוסף" שהוטל על ידי מס הכנסה כדי למנוע משלם המסים עשירים לנצל את כל כך הרבה זיכויים וניכויים כי הם למעשה להימנע מתשלום מסים בכלל. AMT הוא לא משהו שאתה צריך לדאוג אם אתה מרוויח יותר מ 54 $, 300 כמו משלם המסים יחיד בשנת 2017, מ 53 $, 900 בשנת המס 2016. סף עולה ל $ 84, 500 עבור משלמי המסים נשוי הגשת משותפת, אבל טיפות ל 42 $, 250 עבור משלמי המסים הנשואים הגשת בנפרד.

-> ->

אתה יכול לדחות הכנסות ריבית

הכנסות ריבית הופך למס כאשר הוא משולם לך בפועל, בהנחה שאתה משתמש בשיטת מזומנים של חשבונאות, אשר הרוב המכריע של משלמי המסים לעשות.

זה עשוי להצטבר בשנת 2016, אבל אם זה לא זוכה לך עד 2017 מסיבה כלשהי, היית לדווח על זה על ההחזר שלך 2017.

יש גם כמה דרכים לדחות הכנסות ריבית לשנת המס הבאה. כמה בנקים איגודי אשראי ישלם ריבית על הפדיון של תעודת הפיקדון, המכונה גם הפיקדון לזמן, בדרך כלל על מחיקות תחת שנה אחת.

אתה יכול גם לדווח על הריבית על אג"ח חיסכון U. עד אג"ח חיסכון מבשיל או לפדות.

ריבית הכנסה וטופס 1099-INT

הכנסות ריבית מדווחות על ידי הבנק או מוסד פיננסי אחר בטופס 1099-INT, עותק אשר נשלח אליך ולאחר מכן למס הכנסה. תקבל 1099-INT מכל מוסד ששילמת לך 10 $ או יותר בריבית במהלך השנה. סמן תיבה 1 מתוך כל 1099-INT טפסים שאתה מקבל. ריבית מס היא דיווחה שם.

ריבית של אג"ח לחובות אג"ח ושטרי חוב ואג"ח מדווחת בתיבה 3 בטופס 1099-INT. ריבית האג"ח המוניציפלית מדווחת בתיבה 8. חלק הריבית של אג"ח מוניציפלית, הנובעת מאג"ח של פעילות פרטית, מדווחת בתיבה 9.

כיצד לדווח על הכנסות ריבית

עכשיו איפה אתה מזין את כל זה על ההחזר המס שלך? אתה תדווח על הכנסות ריבית במקומות הבאים:

• הריבית חייבת במס קו 8a של טופס 1040, על קו 8 א של טופס 1040-A, או שורה 2 של טופס 1040-EZ.
• ריבית האג"ח המוניציפאלי פטורה ממס על קו 8b של טופס 1040 או שורה 8b של טופס 1040-A.
• הריבית על איגרות חוב פרטיות מדווחת על קו 12 של טופס 6251 כהתאמה לחישוב המס המינימלי החלופי.

שימוש בתוספת B

לוח ב 'הוא טופס מס משלים המשמש כדי להגדיל את הריבית ואת הדיבידנד הכנסה אם אתה מקבל את זה ממקורות מרובים.

שימוש והגשת לוח B הוא חובה אם יש לך מעל $ 1, 500 ריבית ו / או דיבידנדים. אבל גם אם אינך נדרש להגיש את לוח הזמנים, עדיין תוכל להשתמש בו כדי לסכם את הכנסותיך ואת הכנסות הדיבידנד שלך, כך שתוכל לדווח עליהן בטופס 1040.