האם אתה יכול לדרוש חזרה להוצאות העברה לבית הספר?

מתכנן לעבור קרוס קאנטרי לחזור לבית הספר? זו היתה שאלה שנשלחו לי לאחרונה על ידי דוד, אשר מתכנן ללמוד בוגר בית הספר בסתיו.

משלמי המסים יכולים לנכות הוצאות נעות אם הם עוברים לעבודה. כדי להיות זכאי לניכוי, משלם המסים צריך לעמוד בשני מבחנים: בדיקות זמן ומרחקים. מבחן המרחק דורש משלמי המסים לנוע לפחות 50 קילומטרים רחוק יותר מהבית הישן שלהם מאשר המרחק בין הבית הישן למקום העבודה החדש.

על פי מבחן הזמן, משלמי המסים חייבים לעבוד במשרה מלאה במשך 39 שבועות לפחות במהלך 12 החודשים שלאחר המעבר. אם אתה נשוי להגיש החזר משותף, או אחד מבני הזוג יכול לעמוד במבחן העבודה ואת ההוצאות עדיין יהיה לניכוי. כמו כן, ה- IRS מאפשר 12 חודשים מרגע המעבר שלך כדי לעמוד במבחן זה. אם משלם המסים הוא עצמאי, הם צריכים לעבוד במשרה מלאה לפחות 78 שבועות ב 24 חודשים לאחר המהלך.

סטודנטים לתואר שני יוכלו לתבוע את ניכוי ההוצאות הנכנסות אם הם עומדים במבחני המרחק והזמן. לדוגמה, סטודנט במשרה חלקית גראד עשוי להיות עבודה במשרה מלאה, או לעבוד במשרה מלאה כקבלן עצמאי בזמן הלימודים.

דוד, לעומת זאת, אינו מתכוון לעבוד במשרה מלאה. במקום זאת, הוא יעבוד במשרה חלקית בבית הספר על ידי תוכנית לימודים עבודה. "נראה כי אלא אם כן אני עובד במשרה מלאה, כי העבודה שלי לימוד העבודה לא תאפשר את הניכוי," העיר דוד.

והוא צודק. עבודה במשרה חלקית לא יהיה זכאי לו לניכוי.

עם זאת, דוד יש כמה אפשרויות זמינות לו. ברגע שהוא מקבל ממוקם בבית הספר, הוא יוכל להבין אם הוא יכול לנהל עבודה במשרה מלאה. או אולי הוא יכול להתחיל עסק ייעוץ משלו. הוא צריך גם לשקול את ההשפעה של Lifetime למידה אשראי או את שכר הלימוד ואת דמי ניכוי מסים שלו.

על ידי הערכת המסים שלו עם האשראי, הוא יכול לראות אם הוא ייהנה הניכוי נע. רק כדי להיות בטוח, הוא עשוי לרצות לשמור על ההוצאות הנעות שלו נמוך ככל האפשר, אם הוא אינו זכאי לניכוי.

המשך קריאה:

פרסום 521, הוצאות נעות

פרסום 970, הטבות מס לחינוך